发布时间 : 星期四 文章完整复习资料 00150金融理论与实务 自考更新完毕开始阅读
139、金融租赁公司：是以金融租赁业务为其主要业务的非银行金融机构。212
140、汽车租赁公司：汽车租赁公司是在我国加入世界贸易组织后，为履行开放汽车消费信贷的承诺而新设立的一类非银行金融机构。212 141、证券交易所是专门提供买卖证券的设施和交易的场所。213
142、保险公司：是收取保费并承担风险补偿责任，拥有专业风险管理技术的金融机构组织。213
143、国际货币基金组织：是为协调国际间货币政策和金融关系，加强货币合作而建立的国际性金融机构。1945年12月成立，总部设在华盛顿。
国际货币基金组织的宗旨是：协商国际货币问题，促进国际货币合作；促进国际贸易的扩大和平衡发展，开发成员国的生产资源；促进汇率稳定和成员国有条件的汇率安排；协助成员国建立多变支付制度；协助成员国克服国际收支困难。214
144、世界银行集团是由世界银行、国际金融公司、国际开发协会、国际投资争端处理中心、多变投资担保机构五个机构构成。215
145、国际清算银行：是西方主要发达国家中央银行和若干大型商业银行合办的国际金融机构，成立于1930年5月17日，总部设立在瑞士巴塞尔。216 146、区域性金融机构有亚洲开发银行、非洲开发银行、泛美开发银行。217 147、国际金融机构的作用于局限性：
作用：一、维持汇率稳定；二、对国际业务活动进行规范、监督与协调；三、提供长短期贷款以及调节国际收支的不平衡和促进经济发展；四是积极防范并解救国际金融危机；五、就国际经济、金融领域的重大事件进行磋商；六、提供多种技术援助。
局限性：一、机构领导权被发达国家控制，使发展中国家的建议得不到重视；二、向受援国提供贷款往往加限制性条件；217 第十章 商业银行
148、商业银行：是指依照中华人民共和国银行法和中华人民共和国公司法设立的吸收存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。219。 149、商业银行的性质：1、企业型；2、金融性；3、银行性。219 150、商业银行的类型：
按产权结构不同分为股份制商业银行和独资商业银行。
按组织形式不同分为单一制商业银行、总分制商业银行和控股公司制商业银行。 按业务覆盖地域不同分地方性商业银行、全国性商业银行和国际性商业银行。 按业务模式不同分为全能性商业银行和专业性商业银行。221
151、负债业务：是商业银行最基本、最重要的业务，包括存款性负债和借款性负债。222 152、资产业务：有贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。226
153、银行贷款可以按不同标准分为不同种类：1、按期限长短可分为短期贷款（1年以内）、中期贷款（1至5年）和长期贷款（大于5年）。2、按保障条件不同分为信用贷款和担保贷款；3、按业务类型不同分为公司类贷款、个人贷款和票据贴现；4、按质量高低分为正常贷款、关注贷款（5）、次级贷款（30-50）、可疑贷款（50-75）和损失贷款（95-100）。227
154、证券投资业务的特点：1、主动性强；2、流动性强；3、收益的波动性大；4、易于分散管理。228
155、现金资产业务包括以下三类：1、库存现金；2、在中央银行存款；3、存放同业及其他金融机构款项。229
156、表外业务有：1、支付结算业务；2、银行卡业务；3、代理业务；4、信托业务；5、租赁业务；6、投资银行业务；7、担保与承诺业务；8、金融衍生交易业务。231
157、银行资本从财务管理角度定义为账面资本；外部监管者的角度定义为监管资本；内部风险管理的角度定义为经济资本。 账面资本是指资产负债表中总资产减去总负债后的所有者权益部分。
监管资本是监管当局要求商业银行必须保有的最低资本量，是商业银行的法律责任。
经济资本是内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的银行需要保有的最低资本量。237
158、资本充足性：商业银行持有的资本数量既能够满足正常经营需要，又能够满足股东的合理投资回报要求。238 总资本是否大于资产总额8% 159、提高资本充足率的途径 ：1、增加资本总量；2、压缩资产总规模；3、降低高风险资产占比；4、提高自身风险管理水平。239 160、银行风险：是指由于各种不确定因素影响而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。风险管理已成为现代商业银行的基本职能239
161、商业银行风险种类有：1、信用风险；2、市场风险；3、操作风险；4、流动性风险；5、国家风险；6、合规风险；7、声誉风险；8、战略风险。241 162、商业银行风险管理的基本框架：1、风险管理环境；2、商业银行风险管理组织；3、风险管理流程。 第十一章 投资银行和保险公司
163、投资银行的基本职能：投资银行是现代金融体系的重要组成部分，是资本市场的核心。 一、媒介资金供需，提供直接金融服务； 二、构建发达的证券市场； 三、优化资源配置； 四促进产业集中。250
164、投资银行的业务：一、证券承销业务；二、证券交易与经济业务；三、并购业务（财力与智力高级结合）；四、资产管理业务（核心业务）；五、财务顾问与咨询业务；六、风险投资业务。252
165、证券承销：是指投资银行帮助证券发行人就发行证券进行策划，并将公开发行的证券出售给投资者以筹集到发行人所需资金的业务活动。252 166、风险投资业务：是指对新兴公司在创业期和拓展期进行的资金融通。风险大、收益高。255
167、保险：保险是运用互助共济的原理，将个体面临的风险通过一定的组织形式、根据合同约定的权利与义务由群体来分担的一种经济行为。256 168、保险的基本职能：1、分散风险职能；2、补偿损失职能。256
169、保险的基本原则：1、保险利益原则；2、最大诚信原则；3、损失补偿原则；4、近因原则。
保险利益：指投保人对投标标的具有法律上承认的利益，体现了投标人或被保险人与保险标的之间的利害关系。257 170、商业性保险公司业务：1、人寿保险公司；2、财产保险公司；3、再保险公司。259 171、政策性保险公司业务：1、出口信用保险公司；2、存款保险公司。263 第十二章 货币供给与货币需求
172、货币需求：在一定资源制约条件下，微观经济主体或宏观经济运行对执行交易媒介和资产职能的货币产生的总需求。267 173、马克思货币需求理论：执行流通手段的货币必要量等于商品中价格总额/同名货币流通次数。
M=PQ/V M表示货币必要量；Q表示代售商品数量；P表示商品价格；V表示商品流通速度。在一定时期内执行流通手段职能的货币必要量主要取决于商品价格总额和货币流通速度。269 174、古典学派货币需求理论： 一、交易方程式
欧文.费雪 MV=PT。认为正常情况下，V 、T都是不变的常量，货币需求量主要由交易价格P决定。270 二、剑桥方程式
弗雷德马歇尔和其学生庇古。开创微观货币需求分析先河。Md=kPY 。Md代表名义货币需求，Y代表总收入，P代表价格水平，k代表货币形式保有的收入占名义总收入的比率。170
175、凯恩斯的货币需求理论：交易动机、预防动机、投机动机。利率对货币需求的影响从幕后走上前台。272
176、弗里德曼的货币需求理论：总财富收入、持有货币的机会成本、持有货币给人们带来的效用。273
177、影响我国货币需求量的主要因素：1、收入；2、物价水平；3、其他金融资产收益率；4、其他因素（信用发展状况、金融机构技术手段新进程度、社会保障体制的健全与完善）276
178、货币供给：是指一定时期内一国银行系统向经济中投入或抽离货币的行为过程。
179、中央银行的业务活动与基础货币：资产项目：国外资产、对政府债权、对金融机构债券。负债项目：储备货币、发行债券、政府存款。对政府债权是指向政府提供短期贷款或购买政府债券等方式向政府提供自己支持。277
180、基础货币：这种货币是整个银行体系内存款扩张、货币创造的基础，其数额大小对货币供给总量具有决定性作用。
基础货币由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成。存款准备金有库存现金和中央银行的准备金存款。278。 181、原始存款一般是指商业银行接受客户以现金方式存入的存款和中央银行对商业银行的资产业务而形成的准备金存款。280
182、派生存款是指在原始存款的基础上，由商业银行发放贷款等资产业务活动而衍生出来的存款。原始存款、派生存款、存款准备金率、超额存款准备金率、现金漏损率。关系，计算。280
183、商业银行创造存款货币的前提条件：1、实行部分准备金制度；2、非现金结算的广泛使用；3、市场中始终存在贷款需求。 184、m=Ms/B；m代表货币乘数；Ms代表货币供给量；B代表基础货币。
货币乘数是指货币供给量对基础货币的倍数关系。Ms=C+D;B=C+R;C代表现金；D代表存款货币。R代表存款准备金。284 C/D是通货存款比率 R/D准备存款比率。284
185、货币供给层次划分的已经与意义
货币供给层次划分是指中央银行依据一定的标准对流通中的各种货币形式进行不同口径的层次划分。
中央银行对货币划分时是依据货币流动性，即变现能力。对货币进行划分时科学统计货币数量、客观分析货币流通状况、正确制定货币政策和及时有效地进行宏观调控的必要措施。285
186、国际货币基金组织划分为三个层次：通货、货币、准货币。通货即现钞；货币由通货加私有部门活期存款；准货币主要包括定期存款、储蓄存款、外币存款等。285
187、我国货币层次划分：M0=流通中现金；M1=M0+活期存款；M2=M1+企业单位定期存款+城乡居民储蓄存款+证券公司的客户保证金存款+其他存款。286 第十三章 货币的均衡与失衡
188、货币均衡：是指一国在一定时期内货币供给与货币需求基本相适应的货币流通状况；291
189、货币失衡：是指一国在一定时期内货币供给与货币需求相偏离，两者不相适应的货币流通状况。291
190、国际收支特点：1、国际收支是一个流量概念。2、判断一项交易是否在国际收支范围内是交易双方是否有一方是该国居民；3、国际收支以交易为基础。294.
191、国际收支平衡表包括经常账户、资本和金融账户、储备资产、净误差与遗漏。294 192、国际收支差额：贸易账户差额、经常账户差额、国际收支总差额。298 193、国际收支调节手段：1、财政政策；2、货币政策；3、外贸政策。302
194、通货膨胀：在纸币流通的调节下，由于货币供给过多而引发货币贬值、物价全面、持续上涨的货币现象。302 195、通货膨胀的度量指标：1、居民消费价格指数；2、批发物价指数；3、国民生产总值平减指数。303 196、通货膨胀种类：1、按物价上涨程度不同分为温和的通货膨胀和恶性的通货膨胀。
2、表现形式不同分为公开型通货膨胀和隐蔽性通货膨胀。 3、产生原因不同份额为需求拉动型通货膨胀（需求不断增长）、成本推动型通货膨胀（）、结构型通货膨胀。305 197、通货膨胀的影响：一、对收入分配的影响；2、对经济增长的影响；306
198、通货膨胀的治理：一、实施紧缩的货币政策；二、实施适当的财政政策；三、实施适当收入政策；四、指数化政策。307 199、通货紧缩指货币供给不足引起货币升值、物价普遍持续下跌的货币政策。309
200、通货紧缩的成因与治理：一、欧文费雪的债务通货收缩理论；二、弗里德曼等从货币角度解释通货紧缩成因；三、波特尔从供给角度分析通货紧缩的成因；四；克鲁格曼西从需求角度对通货紧缩成因的分析。311 第四十章 货币政策
201、货币政策：是指中央银行为实现特定的经济目标，运用各种政策工具调控货币供给量和利率所采取的方针和措施的总称。314 202、货币政策的特点：1、货币政策是宏观经济政策；2、货币政策是调节社会总需求的政策。314 203、货币政策的最终目标：物价稳定、经济增长、充分就业、国际收支平衡。 物价稳定是中央银行货币政策最早具有的，也是最基本的政策目标。
204、货币政策诸目标之间的关系：一、稳定物价和充分就业（菲利普斯证实）；二、经济增长和充分就业（奥肯定律证实，美国经济学家奥肯）；三、稳定物价和经济增长（菲利普斯曲线和奥肯定律推导）；四、稳定物价和国际收支；五、经济增长和国际收支；317
205、中国货币政策目标：货币政策最终目标是保持货币比值稳定，并以此促进经济增长。确定该项货币政策目标在于：一、它克服了“稳定货币”单一目标的片面性和局限性。二、防止了“发展经济、稳定货币”双重目标的冲突；三、适应了我国现阶段的经济状况。318 206、中央银行的货币政策工具通常由一般性货币政策工具、选择性货币政策工具和其他货币政策工具。 207、一般性货币政策工具：一、法定存款准备金率；二、再贴现政策；三公开市场业务。319 法定存款准备金规定商业银行将存款的一定比例存入 中央银行。
法定存款准备金率的优点与局限性：优点：第一、中央银行掌握着主动权；第二、法定存款准备金率作用迅速、见效快；局限性：第一、缺乏弹性；第二、对各类存款机构基本都一样，一刀切式；第三、对商业银行的经营管理干扰较大。320.
208、再贴现：是指商业银行等金融机构为了取得资金，将已贴现的未到期的票据再以贴现的方式向中央银行转让的票据行为。中央银行再贴现包括两方面内容：一是再贴现利率的确定与调整；二是再贴现资格的确定与调整。
再贴现的优缺点：优点：既可以调节货币总量又可以调节信贷结构。缺陷：一、央行处于被动地位；二、影响力有限。320
209、公开市场业务：是指中央银行再金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，用以改变商业银行等金融机构的可用资金，实现政策目标的一种政策工具。321
210、公开市场业务发挥作用的前提条件：1、中央银行拥有一定数量，不同品种的有价证券；2、必须建立一个统一、规范的全国性金融市场；3、必须有一个规范、发达的信用制度。321
211、公开市场业务的优点与局限性：优点：第一，主动性强；第二，灵活机动；第三，调控效果缓和，震动小。局限性：第一，干扰因素多；第二，政策效果滞缓；第三，影响较弱；第四，告示性效果较弱。321
312、选择性政策工具；一、消费者信用控制；二、证券市场信用控制；三、不动产信用控制；四、优惠利率；五、预缴进口保证金。322 313、其他货币政策工具：一、直接信用控制；二、间接信用指导。 直接信用控制：信用配额、直接干预、流动性比率、利率最高限额。 间接信用指导：道义劝告、窗口指导。323