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2、信用行为中，授信人为债权人，受信人为债务人，他们之间的关系被称授受信关系，也就是信用关系。
3、信用的发展与货币支付手段职能的发展相关。
4、信用的历史形态主要有高利贷信用、借贷资本信用与现代信用等多种形态。
5、以信用主体为标准，信用可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、民间信用和国际信用等形式。
6、以信用主体为标准，信用可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、民间信用和国际信用等形式。
7、消费信用常见的形式有商品赊销、分期付款和消费贷款。 8、国际信用是一种国际间的借贷关系。
9、国际信用的主要类型有：国际银行信贷、对外贸易短期信贷、出口信贷、政府贷款。 五、简答题 (共5题，每题6-8分)
1、简述信用的本质(共8分，每点2分) (1)信用是以还本付息为条件的借贷行为。 (2)信用是一种债权债务关系。 (3)信用是价值运动的特殊形式。
(4)信用是与商品经济紧密相联的经济范畴。 2、简述商业信用的特点(共6分，每点2分) （1）商业信用是一种商品资本信用。 （2）商业信用是一种直接信用。
（3）商业信用的债权人与债务人都是企业。 3、简述银行信用的特点(共6分，每点2分) （1）银行信用是一种货币信用 （2）银行信用是一种中介信用
（3）银行信用是一种创造和扩张信用 4、简述国家信用的作用(共6分，每点2分)
（1）调节财政收支的短期不平衡。 （2）弥补财政赤字。
（3）调节经济与货币供给。
5、简述民间信用的特点(共6分，每点2分)
（1）民间信用的债权人和债务人是个体商品生产经营者或个人。 （2）民间信用利率具有较大的浮动性。 （3）民间信用具有较高的风险性。 六、论述题 (共2题，每题15分)
1、论述信用的经济功能 (每点3分，共15分) （1）信用具有调剂资源余缺不均的功能 （2）信用具有促进投资规模扩大的功能 （3）信用具有提高消费总效用的功能 （4）信用具有调节国民经济的功能
（5）信用也具有加大商品经济的内在矛盾，增加经济危机可能性的消极功能。 2、简述商业信用的局限性 (每点3分，共15分)
（1）商业信用的规模受生产经营企业所拥有的资金数额的制约。 （2）商业信用有严格的方向性限制。 （3）商业信用的范围受到限制。
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（4）商业信用是一种短期信用。
（5）商业信用会掩盖企业经营管理中存在的问题，并有可能对相邻企业产生连琐影响。
七、案例题（18分） 汕头失信的代价
思考分析：从汕头失信案例中可以得到哪些教训与启示？
提示：可以从法制、信用环境管理，社会诚信教育等方面来分析。 要求：有观点、有内容、有结合（所学知识与案例内容）。 评分参考要点：
（1） 有明确的观点（7分）
（2） 有论述内容与论据（7分）
（3） 能结合所学知识与案例内容（7分）
第三章 利息与利率习题参考答案
一、名词解释（6题，每题4分） 1、利率
利率是利息率的简称，是衡量利息高低的指标，是一定时期内利息额与本金的比率。 2、货币时间价值
货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称资金的时间价值。 3、到期收益率
到期收益率,是指来自于某种金融工具到期前的现金流的现值总和与其当前市场价格相等时的贴现利率水平。
4、收益资本化
各种有收益的经济要素，不论它是否是一笔贷放出去的货币金额，甚至也不论它是否是一笔资本，都可以通过收益与利率的对比而倒过来算出它相当于多大的资本金额，这就是所谓“收益资本化”。 5、公定利率
公定利率是指由非官方金融组织确定的利率，如银行业协会等民间组织公布的利率，具有协议性质，对协会成员有一定的约束力。 6、利率的期限结构
在金融市场上，品质（风险、流动性、税收等）基本相同但期限不同的债券其利率水平也往往不同，这种差异我们称之为利率的期限结构。 7、利息
利息从债权人的角度看，是债权人因贷出货币资金而从债务人那里获得的报酬；从债务人的角度看，利息是债务人为取得货币资金的使用权所花费的代价。 二、单项选择题（12题，每题1分）
1、在众多利率中，起决定作用的利率是 D 。 A．实际利率 B．浮动利率 C．日利率 D．基准利率 2、西方国家的基准利率是 B 。 A．再贷款利率 B．再贴现利率
C．伦敦同业拆借市场利率 D．国库券利率 3、我国居民储蓄利率是 A 。
A．官定利率 B．浮动利率 C．市场利率 D．优惠利率 4、年息5 厘，是指年利率为 A 。 A．5% B．50% C．0.5% D．0.05%
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5、目前在我国，哪一个利率是市场利率 C 。 A．居民储蓄存款利率 B．贷款利率 C．同业拆借利率 D．活期存款利率
6、马克思经济学认为利息是 A 。 A．劳动者创造的 B．来源于地租
C．放弃货币流动性的补偿 D．放弃货币使用权的报酬 7、衡量利率最精确的指标通常是 C 。
A．存款利率 B．贷款利率 C．到期收益率 D．基准利率 8、名义利率适应通货膨胀的变化而变化应 A 。 A.同向，同步B.同向，不同步
C.不同向，但同步D.不同向，不同步
9、随市场供求变化而自由变动的利率就是 C 。 Ａ.固定利率Ｂ.浮动利率Ｃ.市场利率Ｄ.名义利率
10、当经济处于“流动性陷阱”时，扩大货币供给对利率水平的影响是 B 。 A.利率上升 B.利率不变 C.利率下降 D.先上升后下降
11、在可贷资金理论中，若政府赤字通过发行债券弥补，赤字增加意味着 A 。 A.利率上升 B.利率下降 C.利率不变 D.利率难以确定 12、凯恩斯认为利率是由 D 所决定。 A.资本供求 B.借贷资金供求 C.利润的平均水平 D.货币供求 三、判断题（12题，每题1分）
1、在通胀条件下，市场上各种利率均为名义利率。T 2、公定利率即政府确定利率。F
3、有违约风险的公司债券的风险溢价必须为负，违约风险越大，风险溢价越低。F 4、分割市场理论认为收益率曲线的形状取决于投资者对未来短期利率变动的预期。F
5、预期理论认为如果未来短期利率上升，收益率曲线下降；如果未来短期利率下降，收益率曲线则上升；如果未来短期利率不发生变化，收益率曲线也不动，即呈水平状。 F
6、实行浮动利率，借款人在计算借款成本的难度要大些，但是借贷双方承担的利率风险较小。因此，对于中长期贷款，一般都倾向于选择浮动利率。T 7、由市场决定利率，穷人借贷的利率会比富人高。T
8、农村女孩得到的事故赔偿额低于城市女孩可以由收益资本化的道理来解释。T 9、因为银行定期存款采取单利计息，因此，存期限越长的存款越吃亏！F 10、在计算房贷的还款额时，贷款利率是作为贴现率来处理的。T
11、即使仅仅从金融的角度而非法律的角度，转按揭也必须要得到银行的同意！T 12、实际利率为负数的情况并不少见！T 四、填空题（24题，每空1分）
1、利息的计算有两种基本方法 单利计息法 和 复利计息法 。 2、各种有收益的事物都可以通过收益与利率的对比而倒过来算出它相当于多大的资本金额就是 收益资本化 。
3、一国货币管理部门或中央银行所规定的利率是 官定利率 。
4、对利率按借贷期内利率是否浮动可划分为： 固定利率 与 浮动利率 。在借贷期限较短或市场利率变化不大的情况下可以采用 固定利率。
5、在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是 基准利率 。在西方国家通常是中央银行的 再贴现利率 。
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6、通常情况下，名义利率扣除 通货膨胀率 即可视为实际利率。
7、各类利率之间和各类利率内部都有一定的联系并相互制约，共同构成一个有机整体，即 利率体系 ，它是一国在一定时期内各类利率的总和。
8、在马克思的利率决定理论中，利率决定的基本因素是 平均利润率 。 9、相同期限金融资产因风险差异而产生的不同利率，被称为利率的 风险结构 。
10、由于债券发行者的收入会随经营状况而改变，因此债券本息的偿付能力不同，这就给债券本息能否及时偿还带来了不确定性，这种风险叫 信用风险 。 11、债券利率与无风险证券利率之差被称为 风险溢酬 。
12、利率对应着长短不同的期限而高低不同，这是 利率的期限结构 。 13、与利率管制相比较，利率市场化强调在利率决定中 市场供求 的主导作用。 14、西尼尔认为利润是资本家节欲的报酬。
15、凯恩斯认为利息是在一定时期内放弃货币周转灵活性的报酬。
16、费雪从纯心理因素来解释利息现象，将利息归结为“人性不耐”的结果。 17、威廉·配第认为利息是因暂时放弃货币的使用权而获得的报酬。 18、真实的利率理论认为利率决定于储蓄和投资的相互作用。
19、利率是使公众愿意以货币的形式持有的财富量（即货币需求）恰好等于现有货币存量（即货币供给）的价格。这属于凯恩斯的流动性偏好理论。
20、在研究利率的决定因素时，认为应同时考虑货币和非货币因素，该利率决定理论是可贷资金的利率决定理论。
21、1996年6月1日我国放开银行间同业拆借市场利率，实现由拆借双方根据市场资金供求自主确定拆借利率。
22、利率市场化条件下,当资金供给大于需求时，市场利率下跌。 23、名义利率一般都大于 零
24、市场利率上升时，债券的价格一般都会下跌。 五、计算题（3题，每题8分）
1、现在发行票面额为100元，年利率8%，每年底付息一次，10年期的债券，现时市场利率为10%，问要卖出去，定价应为多少？
88108?????87.71元 P≤
?1?10%??1?10%?2?1?10%?102、一年期存款年利率为8%，如果３年期存款利息按单利计算，如果利率是稳定不变的，那么，要使3年期存款有吸引力，利率应高于哪个数？
3?1?8%??1R??8.66%
33、华电股份有限公司发行三年期公司债券，面值为1000元，按当时市场利率定为年利率6%，规定每年付息60元，１年后市场利率降为5%，问该债券现在值多少？
P?601060??1018.59 2(1?5%)?1?5%?六、简答题（6题）
1、举例说说生活中的收益资本化（5个例子）（本题10分） 例如：
①实物资产方面的地租收益导致土地资本化，高速公路收费收益权导致公路资本化；
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