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行、华夏银行推出整贷零还的还款方式，而浦发银行则注重中小企业IPO及并购等资本市场扩张行为。
3.2小微企业信贷风险管理现状
3.2.1管理概况
为促进和指导各商业银行不断改善对小企业的金融服务，银监会于2006年至2008年相继颁布了《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》、《银行开展小企业授信工作指导意见》、《银监会关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见》，提出了利率风险、独立核算、审批、激励约束、人员培训、违约信息通报六项机制，鼓励完善小企业授信业务流程与风险管理，并明确支持商业银行成立小微金融专营机构，特别是建立与小微企业风险表现形式相适应的信贷风险管理部门，对完善小微企业信贷风险管理体制起到了重要的作用。
各商业银行开始成立专门的小微金融部门，对小微企业信贷的授信与贷后风险进行控制与管理，并着手培训小微金融业务人员，取得了一定成效。但总的来说，目前小微金融仍处于起步阶段，商业银行对小微企业信贷风险管理还存在较多问题。
3.2.2存在问题
商业银行对小微企业信贷风险管理存在问题主要表现在：
（1）风险管理组织架构不尽合理。信贷风险管理的目的是要通过控制贷款投向与发放规模来保证商业银行的流动性，并实现风险与收益的平衡。然而受传统管理经营体制的影响，商业银行信贷风险管理尚缺乏统一的风险控制流程。由于小微企业客户多、杂、散，其融资需求金额少、频率高、时间急，商业银行需要建立独立的小微企业信贷运作模式，这就要求首先建立起适当的风险管理组织架构，进而形成良好的风险文化。信贷管理层要在员工之中明确银行愿意承受的信贷风险及贷款质量管理目标，并取得员工认同与接受，从而引导信贷人员按照该目标风险灵活地处理每笔业务。当前许多银行管理层对风险文化不够重视，不能起到带头作用，制度变化较快，前后决策不一致，导致形成不良的风险文化，增加信贷风险。
（2）内部信用评价体系针对性不强。许多商业银行没有建立科学的信用评
估体系，而无法对不同类型的客户采取相应的评价方法。小微企业因其经济规模小，如果实施与大型企业同一信用评价标准，必然信用不足，形成信贷门槛。因此，银行急需一套针对小微企业自身特性的信用评价体系，既要有标准化、简单的程序，又要有多样化、灵活性的操作，以满足小微企业“少、频、急”的贷款需求。另外，小微企业由于自身积累少、抵押能力有限，不符合信用贷款条件，因此，商业银行必须在控制风险的前提下，积极拓宽担保方式，更重要的是，要结合小微企业经营情况与行业环境，判断抵押物品价值或担保人信用。
（3）贷款定价机制不科学。由于小微企业的信息不对称问题比较严重，商业银行难以了解贷款项目的准确风险，在同等风险条件下更愿意向信息透明度高的大中型企业提供贷款，使得小微企业群体的融资需求不能得到或不能完全得到满足。事实上正确的做法是，商业银行应采用贷款风险定价机制，即遵循收益覆盖风险和成本的市场原则，按风险程度确定有弹性的利率机制，考虑小微企业所处行业与发展阶段，以利差来弥补其信贷风险，而不是对其进行信贷配给，直接限制对其贷款。
（4）风险预警和信息反馈机制不够完善。贷款用途直接决定着信贷风险的大小，银行在确认贷款目的以及如何使用贷款所产生的风险可以接受才会考虑贷款申请，同样，贷后该笔贷款的使用状况的跟踪监管也非常重要。而一些商业银行的贷后检查流于形式，客户经理对企业所处环境及本身经营情况的重大不利变化反应不及时，贷款用途与抵押资产监管不到位，“重贷轻管”，使得贷后检查未能达到预期的风险控制目的。同时，现阶段商业银行大多没有建立完善的自动化信息管理系统，手工记录与主观判断较多，而不注重对小微企业贷款数据积累与信息管理，较难对不良资产进行风险预警与信息反馈，事前防范不足，增大信贷风险成本。
（5）小微金融产品与服务不足。虽然近年来，各商业银行、小额贷款公司、担保公司都纷纷推出了自己面向小型企业的金融服务品牌，但总体来看，业内产品的客户定位大多在具有一定规模的中小企业，真正面向以个体工商户为代表的小微企业的金融产品与服务仍然不足。另外，现阶段，商业银行面向小微企业的信贷业务无论是产品设计还是担保措施等契约条件设计均显单一，不能满足不同小微企业的不同融资需求。
3.3小微企业信贷风险管理问题成因
商业银行对小微企业信贷风险管理中存在的问题成因是多主面的，可以从宏观环境、小微企业、商业银行三个方面来进行考察。
3.3.1宏观环境因素
商业银行信贷规模、发放对象、贷款结构等均与宏观经济环境息息相关。首先，经济、行业周期变化，会影响到企业发展前景与盈利能力，进而影响其偿债能力，小微企业由于其自身经营规模比较小，更是会放大经济波动带来的影响，从而对商业银行对小微企业的信贷风险管理提出了更高的要求。其次，政府会根据宏观经济形势采取相应的货币政策、财政政策、产业政策，当信贷缩紧时，根据信贷配给原理，小微企业更易受到排挤，这一不稳定性也会相应引起商业银行小微企业信贷风险管理问题。再次，商业银行的信息不对称问题比较严重，易引发道德风险和逆向选择等问题，需要担评级机构、担保机构、会计师事务所、律师事务等社会中介机构参与其中，与商业银行相比，这些社会中介机构更具有专业技术优势，通过规模优势可以降低获取信息的成本，构架小微企业与商业银行沟通桥梁，有效分散商业银行信贷风险，但目前我国金融市场上的中介服务机构体系还有待发展与健全。
3.3.2小微企业信用问题
小微企业普遍经营规模小、效益低，不能与国有大型企业相比，加上多数小微企业主要靠企业主个人成长起来，管理倾向于家族式，控制权集中在少数有人手中，尚未形成规范的公司治理结构，职责分离不严格、财务制度不健全，财务信息不能客观反映其真实生产经营情况，整体信息透明度低，商业银行难以了解小微企业的真实融资目的和真实财产状况、经营管理水平，由此带来的信息不对称引起道德风险和逆向选择问题，使得小微企业难以获取商业银行贷款，同时也加大了商业银行对小微企业信贷风险管理难度，银行资金投向经营效益不好的企业的可能性更大，导致呆账、坏账的产生。
3.3.3商业银行自身问题
受数据库瓶颈、小微企业财务数据失真、信用风险计量专业人才不足等因素的影响，当前我国商业银行还不能运用现代风险管理手段对小微企业信贷业务进
行管理，更多是依赖信贷人员调研来主观评价信贷风险大小，因此，信贷人员专业素质、及其收集的小微企业信息资料的充分性与质量，对信贷风险控制就特别重要。但是，小微企业数量众多、类别复杂，单笔贷款规模小，当商业银行缺乏统一客观的风险控制标准时，势必需要对每一客户及每笔贷款进行核实与跟踪，增加运营成本，也带来相应的风险。商业银行需要建立健全的风险管理组织结构与流程，采用先进的风险度量技术，并建立相关人员的培训、激励制度，来完善小微企业信贷风险管理体制。