发布时间 : 星期六 文章保证金的风险更新完毕开始阅读
行约定，明确约定保证金为金钱质押的性质，银行享有优先受偿权。详细约定保证金的缴存方式、扣划权利人、约定保证金账户被法院强制执行时银行的免责条款。
⑵、特定化。特定化的目的是为了动产质押，因为金钱是特殊物，转移占有后，就转移了所有权，质押是转移占有权而不是所有权，所以进行特定化后，开立保证金专户进行质押，就形成了动产质押，符合司法解释的要求。账户的特定化操作是会计操作问题，目前综合业务系统中，已经能够进行此项操作。专户不能等同于一般的结算户，客户不能支取现金，不能支配账户内的资金。
⑶、转移占有。转移占有的目的是为了银行有实际的控制权。专户管理，进行账户控制要进行全部控制，不能存在客户能够使用其中部分资金进行结算的情况。要有详细的台账对保证金中的资金与担保的主债权进行一一对应，作为质押合同的附件。保证金账户要在签订合作协议时就要开设，账户号码要与质押合同中的保证金账户号码一致；账户中的保证金要在担保业务发生前就存入，不能等贷款放了再缴存保证金；保证金账户开设后银行就要进行控制直到贷款业务的全部结束。
5、特别情况的讨论。多笔保证金存入一个保证金账户，也就是一个保证金账户为多笔贷款业务进行担保。实际中银行基本上都是这样操作的。这样操作后保证金是否仍具有质押的法律效力。理论界也存在争议。这样操作会出现两个问题：一是保证金的金额不能固定，是浮动的，质押的标的金钱数量不能确定。二是一个账户多笔贷款，主合同和质押合同就难以一次性确定。有人建议每笔担保业务结束时，重新签订质押合同，我觉得这样操作较繁琐。
其实《物权法》规定了最高额质押，客户可以一次性存入相应的金额，在金额限度内反复担保，只要不超出保证金额度，这类似与最高额抵押贷款。但是对客户就造成了资金周转的压力，提高了经济成本，特别是担保公司是不愿意采取这种方式的。
我认为，只要保证金账户中的每笔资金与每笔保证贷款的金额相匹配，有一一对应的台账，每笔保证金的进出都能对应
相应的主债权的变动，一个保证金账户进行质押操作是可以的。
6、法院冻结。法院有权利对保证金账户进行冻结。银行遇到保证金账户被冻结后，要热情接待，积极沟通，及时提供有效的质押证明材料。法院采信后，应该及时解冻，不会进行扣划。
如果发生保证金被扣划，银行要及时提出异议，以强制执行申请人为原告，向执行法院提出诉讼，维护自己的合法权益。
保证金账户中的资金在贷款已经归还结束担保，但未及时转出时，或银行扣划后仍有余额的，法院是有权利对此部分没有质押效力的资金进行扣划的。
以上见解限于本人水平，不对之处请予斧正。有更好的操作方法，不吝赐教，相互交流，共同提高。
二〇一二年七月三十日