发布时间 : 星期三 文章鐢ㄥ弸鏀垮姟-鏀垮簻閮ㄩ棬璐㈠姟鎶ュ憡绯荤粺鎿嶄綔鎵嬪唽 - 鐧惧害鏂囧簱更新完毕开始阅读
摘要：政府财务报告以权责发生制为基础编制，包括政府部门财务报告和政府综合财务报告。政府部门财务报告由政府部门编制，主要反映本部门财务状况、运行情况等，为加强政府部门资产负债管理、预算管理、绩效管理等提供信息支撑。政府综合财务报告由政府财政部门编制，主要反映政府整体财务状况、运行情况和财政中长期可持续性等，可作为考核地方政府绩效、开展地方政府信用评级、评估预警地方政府债务风险、编制全国和地方资产负债表以及制定财政中长期规划和其他相关规划的重要依据。 用友政务 政府部门财务报告系统 操作手册 北京用友政务软件有限公司 2018年4月 目 录
一、 (一)
基层单位操作流程 ............................................................................................................................. 2 账簿自动取数模式 .............................................................................................................................. 2
：数据准备 ................................................................................................................................ 2 ：编制初始报表 ...................................................................................................................... 13 ：单位间事项对账 .................................................................................................................. 17 ：编制调整分录 ...................................................................................................................... 19 ：编制单位报表 ...................................................................................................................... 21 ：提交单位报表 ...................................................................................................................... 22 ：编制单位报告 ...................................................................................................................... 23 ：提交单位报告 ...................................................................................................................... 26
第一步 第二步 第三步 第四步 第五步 第六步 第七步 第八步 (二)
手工录入模式.................................................................................................................................... 26
：录入初始报表 ...................................................................................................................... 26 ：单位间事项对账 .................................................................................................................. 31 ：编制调整分录 ...................................................................................................................... 31 ：编制单位报表 ...................................................................................................................... 31 ：提交单位报表 ...................................................................................................................... 31 ：编制单位报告 ...................................................................................................................... 31 ：提交单位报告 ...................................................................................................................... 32
第一步 第二步 第三步 第四步 第五步 第六步 第七步 二、
主管单位（一级部门）操作流程 .................................................................................................... 32 第一步 第二步 第三步 第四步 第五步
：查看各单位编报状态 .......................................................................................................... 32 ：复核单位间对账结果 .......................................................................................................... 33 ：编制抵销分录 ...................................................................................................................... 35 ：编制和提交部门报表 .......................................................................................................... 36 ：编制和提交部门报告 .......................................................................................................... 37
三、 系统运行环境说明 ........................................................................................................................... 37
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政府部门财务报告系统操作手册
说明：本系统为基层单位提供两种操作模式。
一种是账簿自动取数模式。由系统基于财务账簿数据，自动取数生成财务报表的主附表，并可基于财务账簿数据自动识别和处理调整事项；也可基于财务账簿数据自动识别部门内外的债权债务、收入费用待抵销金额。
另外一种是手工录入模式。需手工录入财务报表的主附表，手工选择调整分录模版，录入各类调整事项的调整金额；用户需手工在应收应付、收入费用等明细表中手工录入部门内外的债权债务、收入费用待抵销金额。
一、 基层单位操作流程
(一) 账簿自动取数模式
第一步 ：数据准备
数据准备阶段的工作目标是采集单位的账簿核算数据，并将单位会计账簿中的往来方、资产明细分类、支出经济分类的明细核算信息，映射到系统标准的单位代码和名称、标准资产分类编码、标准支出经济分类上，为后续处理打下坚实基础。
1. 登录
登录地址、用户名、初始密码，见培训资料：《用户名和初始密码.xlsx》。
说明：浏览器推荐使用谷歌浏览器（Chrome
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）。
2. 导入国标账簿数据
我公司系统在采集账簿数据时，执行审计署制定的会计核算软件数据接口国家标准,包括GB/T19581-2004（简称GB2004）和GB／T24589．2—2010（简称GB2010）。用户根据本单位会计核算软件所支持的会计核算软件数据接口国标版本，执行“导入国标2010数据”或者“导入国标数据2004”操作。
2.1. 导入国标2010数据
导入国标2010数据，分为设置会计主体信息和导入公共档案及总账数据两个步骤。 (1) 会计主体信息
①点击“工作台—会计主体信息”，进入操作界面。
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