发布时间 : 星期日 文章农业科技示范园可行性研究报告更新完毕开始阅读
5 晾晒坪 600 60 3.6 土建工程投资估算表2
序号 1 2 名称 蓄水池 节水灌溉及配套设施 3 4 水泥滚水坝 沼气池 1 8 5.8 0.3 5.8 2.4 单位（个） 8 1 单价（万元） 金额（万元） 2 4.7 16 4.7 8.3.1.2 建设期借款利息
根据该项目的总投资计算，资金来源有自筹资金和银行借款两项。按照设计，项目需申请银行贷款28.0万元，贷款利率为6.0％，建设期利息为5.04 万元。
8.3.1.3其它固定费用
其它固定费用包括农具购置1.7万元、道路11万元、提水设施33万元、电力设施12.5万元。园区绿化和土地平整2万元。 道路为宽6m，长6km的石渣硬化路。提水设施采用多级提水方案，选择两套扬程400m的水泵，￠3寸的输水管。电力设施为三相电1.6km，二相电1kv，配电室一个。 8.3.2流动资金估算
流动资金指项目建成后的人工费用，化肥、农药、包装物、燃料动力、管理费用、销售费用等，共需流动资金10.5万元。 8.3.3项目总投资估算
项目总投资主要包括固定资产投资和流动资金两部分。经以上分析，该项目总投资为122.6万元，其中固定资产投资112.1万元，占总投资的91.44％，
流动资金10.5万元，占总投资的8.56％， 8.4 资金筹措
该项目总投资为122.6万元，由以下渠道筹措解决： (1)企业自筹资金94.6万元，占总投资的77.16％ (2)申请国内银行贷款28万元，占总投资的22.84％，
第九章 项目财务分析
9.1 产品名称及年产量
该项目达到设计生产能力后，可实现：
（1）花椒 年产量2万公斤 （2）甜柿 年产量40万公斤 （3）杏仁 年产量1.2万公斤 （4）小尾寒羊 年出栏600只 （5）牧草（紫花苜蓿） 年产干草12万公斤（自用） 9.2 产品成本费用
9.2.1固定资产折旧 固定资产折旧按直线折旧法，平均每年折旧费5.61万元。
9.2.2固定工资 按示范园固定职工 16人的编制，每年工资和福利6.5万元。
9.2.3经营成本 经营成本包括整地费、种苗费、化肥、农药、人工费用、采摘费、饲料费、卫生防疫费、水电费等，达到最大设计生产能力时，每年24.8万元。
9.2.4承包费 每年按0.5万元上交项目所在村。
9.2.5其它费用 包括管理费用、销售费用和保险费等，每年按3万元计算。
9.3 销售收入估算
9.3.1产品销售单价
由于受市场条件的影响，产品单价处于动态，此处产品销售单价为综合分析后的保守价格。具体如下： （1）大红袍花椒 20元/kg
（2）甜杏仁 20元/kg （3）甜柿 0.5元/kg （4）小尾寒羊 300元/只
9.3.2产品销售收入
当项目达到设计生产能力100%的正常年份时，每年可实现产品收入为102万元。 9.4 税金
每年按销售收入的8%交纳农林特产税，当项目达到最大设计生产能力时，每年实现农林特产税11.36万元。 9.5 利润
根据项目产品的收入、成本及税金估算，当项目达到设计正常生产年份时，年可实现利润55.84万元。 9.6 财务经济效益分析 9.6.1财务盈利能力分析
项目财务盈利能力分析主要是通过财务经济指标来衡量，在项目财务能力分析中，常用的指标有静态和动态两大类指标，据以判断项目的财务可行性。
（1） 静态财务指标 ① 投资利润率
29.4209
投资利润率= ╳ 100% 122.6 =24% ②投资利税率
11.36+29.4029
投资利税率= ╳ 100% 122.6 =33.26% ③投资回收期（Pt） | -41.642 |
Pt=9-1+ ╳ 100% 55.84
=8.7年
（2） 动态财务指标 ①财务内部收益率
当i1=16%，累计净现值NPV1=2.91万元，当I2=17% 累计净现值NPV2= -6.641万元
2.91
IRR =16%+（17%-16%） ╳ 100% | 2.91 |+|-6.641|
=16.3%
②财务净现值（NPV）（I=8%） NPV=146.38万元