发布时间 : 星期二 文章《商业银行学》阶段练习四习题及答案更新完毕开始阅读
是静态的会计报表。
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10 、贷款承诺一经做出，不经客户同意不可撤销。
四、名词解释
1 融资性租赁 ：集融资和融物为一体的信用方式，兼有商品信贷和资金信贷的双重特征。 租赁目的是融
资，承租人负有设备的维修、保养义务。租金分期归流，租赁物非通用设备， 承租人对设备和供货商具有选
择的权利和责任。租期长， 中途不得解除合约，期满后， 承租 人有留购、退租、续租的选择权，三个以上
当事人，二个以上合同。
2 、票据发行便利： 是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。 基本原理：根据与银行等
签定的协议，借款人可以在一个中期内（ 5~7 年），以自己的名义 周转性发行短期票据。 承诺包销的商业
银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票 据，或承担提供备用信贷的责任。
3 、商业信用证： 通用于国内国际，是最重要的国际贸易结算方式。信用证是指开证银行 应申请人的要求
和指示， 向收益人开立的载有一定金额、 在一定期限内凭规定的单据在指定 地点付款的书面保证文件
五、简答题
1、下列信息中，属于五 C原则的哪一个？
1） G公司的历史表明，该公司几经易手，而且最近几年其主要供应商和客户有很大的变
化
2） M 制造公司在过去的六年里每年都有更高的收益
3 ）沃斯需要一笔现金贷款，如果贷款被批准，其兄查尔斯自愿共同签署票据 4） B银行想贷款给P石油和天然气公司，但又担心石油和天然气价格长期下跌 5） 约翰的信用等级优良
1 ）环境条件 2）能力 3）担保 4）环境条件 5）品格 2、B银行的投资组合策略为：1年期、2年期、3
年期、4年期的证券每种持有 1100万元, 而 K 银行持有 3600 万元的 1 年期和 2 年期证券以及 3000 万
元的 8 年期到 10 年期证券。
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这两家银行采取的投资方法是什么？反映了什么样的特定策略
梯形期限策略 银行投资组合中的资金量均衡地分布在不同期限的同质证券上
杠铃结构方法
银行资金只考虑短期证券和长期证券，不考虑中期证券
3、一家银行在考虑使用期权去处理一个严重的成本问题，贷款利率已经下降六个月。银行 预期大约在 30
天后将发放 6000 万美元新的贷款，并且已经决定从一位交易商那里以 780 美元期权费获得一份期权，标的
资产是 100 万美元、 30 天期欧洲美元定期存款期货合约。 每百万美元面值的期货合约现在定价为 95 万
美元，并且预测将在 30 天内升至每份合约市 场价值为 97 万美元。银行应使用哪种期权？在上述条件下，
银行预计从期权能获取多少税 前利润？
多头持有国债或欧洲美元定期存款期货合约
[（ 97-95 ） *10000-780 ]*60=1153200
4、你愿意向银行管理层作何建议，使用哪种工具以使银行既能留住客户，又能以表外工具 形式帮助客户满
足长期融资需求，但同时又避免动用银行资金发放长期贷款？ 为什么推荐 这个工具？
票据发行便利
基本原理：根据与银行等签定的协议，借款人可以在一个中期内（ 5~7 年），以自己的名义 周转性发行短
期票据。 承诺包销的商业银行依照协议负责承购借款人未能按期售出的全部票 据，或承担提供备用信贷的责
任。
票据发行便利的作用
对于借款人：以较低成本获得中长期融资效果，融资灵活性大为提高 对于银行来说，众多银行参与可分散风险，并满足巨大金额的需求 作为辛迪加贷款的低成本替代品，将表内业务成功转化为表外业务，提高了资本充足性 充分利用了借款人自身信用
对于投资者来说， 仅承担短期信用风险， 还可在二级市场流通是一种具有法律约束力的中期 周转性票据发
行融资的承诺。
5 、日本金融再生委员会 1999 年 5 月 23 日正式宣布，总部设在大阪的地方银行——幸福 银行破产， 由
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政府接管， 这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再 生委员会委任破产管理人的地
方银行。金融当局称：在稽核幸福银行的帐户后发现，截至 1998 年 9 月，该银行资本亏损达到 569 亿日
元，包括所持的证券的亏损；到 1999 年 3 月 底，自有资金率只有 0.5% 。幸福银行有 50年历史，在日
本国内有 110 家分支机构， 2000 多名员工。 过去三年一直亏损， 日本金融监管部门曾要求该银行立即增
加资本， 该银行总裁 江川笃明也提出动用私人财产挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。
问题：
1、该案例中银行倒闭的主要原因是什么？
2、根据《巴塞尔协议》 ，银行核心资本金具体由哪些部分构成？
3、银行资本不足时，就补充资本的方法你能给出什么建议？
该银行资本亏损达到 569 亿日元， 自有资金率只有 0.5% ，资本严重不足是导致其倒闭的根 本原因。 核心资本的构成：股本：已发行并完全缴足的普通股，永久性非累积优先股 公开储备：留存收益、其它收益（如股本发行溢价）等转化而来
资本充足率的最低标准为 8% 资本充足性的意义
银行发生亏损后，其资本金可以对银行的存款人提供保护，
减少存款人的损失， 起到缓冲垫
的作用
银行主要用其自有资本金来购置房屋、设施，形成固定资产，用来注册资本、组织运营。这 是银行经营的前提和基础
金融管理当局通过规定法定最低资本比率， 来进行风险约束和控制银行资产的随意扩张。 维
护公众对银行的信心
6、商业银行管理理论中，资产管理思想与负债管理思想，各自强调的管理重心和所处环境 差异是什么？
资产管理理论是一种传统管理办法，所处环境为
20世纪60年代以前，资金来源以活期存
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款为主，资金来源的水平和结构被认为是不可控制的外生变量， 故银行管理重心应主要通过
资产方面项目的调整和组合来实现三性原则和经营目标。
负债管理理论的环境背景为 20世纪60年代，利率管制，金融市场出现脱媒现象，银行资
金外流，货币市场有了巨大发展。其管理重心，主要通过调整负债项目，在货币市场上的主 动性负债来实现
银行三性原则的最佳组合。
六、计算题
巴内特第一国民银行目前资产负债表上利率敏感型资产与负债如下
（单位:百万元）
联邦基金贷款 65 有价证券总存量 42 贷款与租赁 230 货币市场借款 78 185 银行当前的利率敏感型缺口是多少
？如果利率上升或下降 1个百分点，那么银行的净利息收
入会受何影响？
缺口为正： 65+42+230-78-185
利率如果上升，净利息收入增加
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