发布时间 : 星期三 文章商业银行监管评级内部指引(完整版)更新完毕开始阅读
机构须严格按照规定的程序和形式向银行董事会通报被评级银行的综合评级结果以及存在的主要风险和问题，不得向商业银行披露各单项要素的评级结果和具体评分情况。此外，监管机构也不可以将监管评级结果向公众披露，以防止评级结果可能被外界曲解而引发市场的负面评价，对商业银行造成不利影响。商业银行董事会也应当对监管评级结果严格保密，不得向董事会以外的任何人员披露，更不可以出于商业目的或其他考虑向新闻媒体或社会公众披露。
第五章 附则
一、本指引涉及的23个评级定量指标，均可以从银监会正在建设中的“1104工程”的非现场监管信息系统中按照规定口径获取。
二、对商业银行的监管评级周期最长为一年，评级人员应当在规定时间内专职进行评级工作，对一家银行法人机构的有效评级时间不得少于10个工作日，年度评级工作应于该年度结束4个月内完成。
三、对中华人民共和国境内设立的城市信用社、政策性银行、财务公司、金融租赁公司以及
经银监会及其派出机构批准成立的其他金融机构的监管评级，可以参照本指引。
四、附件是本指引的组成部分，规定了评级定量指标与定性因素的评价标准，其中定量指标的口径与银监会发布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》的具体口径保持一致。
五、本指引由银监会负责解释。
六、本指引自 2006年1月1日起试行，待正式施行后，《商业银行考核评价暂行办法》、《股份制商业银行风险评价体系（暂行）》和《外资银行法人机构风险评价体系》同时废止；农村信用社（含联社）仍执行《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》。
附件：一、商业银行监管评级简表和商业银行监管评级结果一览表
二、商业银行监管评级定量和定性评价标准
附件一 商业银行监管评级简表 评级要素
权重
定量指标（60%） 定性因素（40%） 银行资本构成和质量 资本充足率 银行整体财务状况及其对资本的影响 C：资本充足状况 20% 核心资本充足率 资产质量及其对资本的影响 银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力 银行对资本的管理情况
不良贷款率/不良资产率 正常贷款迁徙率 次级类贷款迁徙率 A：资产质量状况 20% 可疑类贷款迁徙率 单一集团客户授信集中度/授信集中度 全部关联度 不良贷款和其他不良资产的变动趋势及其对银行整体资产安全状况的影响 贷款行业集中度以及对银行资产安全状况的影响 信贷风险管理的政策、程序及其有效性 贷款风险分类制度的健全性和有效性 保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况 贷款损失准备充足率/资产贷款以外其他资产风险管理状况 损失准备充足率 公司治理的基本结构 公司治理的决策机制 公司治理的执行机制 公司治理的监督机制 M:管理状况 25% － 公司治理的激励约束机制 内部控制环境 风险识别与评估 内部控制措施 信息交流与反馈 监督评价与纠正 资产利润率 资本利润率 成本收入比率 财务预决算体系，财务管理的健全性和有效性 风险资产利润率 流动性比例 核心负债依存度 L:流动性状况 15% 流动性缺口率 人民币超额备付金率 （人民币、外币合并）存贷款比例 利率风险敏感度 S:市场风险状况 10% 累计外汇敞口头寸比例 内部控制和外部审计 市场风险管理政策和程序 市场风险识别、计量、监测和控制程序 资金来源的构成、变化趋势和稳定性 资产负债管理政策和资金的调配情况 流动性的管理情况 银行以主动负债形式满足流动性需求的能力 管理层有效识别、监测和调控银行头寸的能力 董事会和高级管理层的监控 银行的成本费用和收入状况以及盈利水平和趋势 银行盈利的质量，以及银行盈利对业务发展与资产损失准备提取的影响 E：盈利状况 10%
银行经营的外部环境； 银行的控股股东；银行目前的客户群体和市场份额情况；银行及其关联O：其他项 方涉及国家行政机关调查、法律诉讼、法律制裁等情况；国际、国内评级机构对银行的评级情况；新闻媒体对商业银行的报道 评级得分 评级结果 90分至10075分至9060分至75分 1级 分 2级 分 3级 45分至60分 30分至45分 0至30分 4级 5级 6级 商业银行监管评级结果一览表 2级 3级 资本不足，即银行的资本水平不能完全抵御银行的风险，其资本充足率勉强达到最低监管要求，但有较大波动，资本状 4级 5级
6资本充足，即相对于银行的风险资本严重不足，即银行资本严重缺乏，资本充足率低于最低监管要求，银行在资本规划、力雄厚，即相对于银行的风状况，资本充足且质量高，资本资本危机，即银行资本充足率资本管理制度、资产质量以及况需要改善。银行在资本规划、严重低于最低监管要求，资产银，未来一年内能够维持或超或超过现有水平。同时银行的资盈利等方面严重不足。进入资资本管理制度、资产质量以及质量和盈利明显恶化，资本规低的水平。同时，银行具备完本规划和资本管理制度比较完本市场或通过其他途径融资困盈利等方面都存在一些不足。划很差，对其他应当考虑的因值本规划和资本管理制度，其善、有效，其资产质量和盈利水难，股东提供支持困难。其他可以进入资本市场或通过其他素都是负面、不利的评价。需债量和盈利水平很高，进入资平好于同组类别机构的平均水应当考虑的因素中存在多个因途径融资，但是成本高；股东要强烈的监管关注，并应当立当或通过其他途径融资的能平，有进入资本市场或通过其他素的负面或不利评价。需要密可以提供一定的支持；其他应即采取成本最低的对问题机的，股东支持的意愿和实力途径融资的能力，股东支持的意切的监管关注，并需要立即寻当考虑的因素中存在负面或不构的处置方式。 外，所有其他应当考虑的因愿和实力较强。此外，所有其他求股东或者其他的外部支持，利的评价。需要一定的监管关应当考虑的因素都获得正面、有同时需要考虑采取对问题机构得正面、有利的评价。 注，并可能需要股东注资或者利的评价。 的处置方式。 其他的外部支持。 表示银行资产质量一般、资产组合风险比较集中。银行目前不良资产的数量较多、程度较严重，或者预计银行的资产质量会在短期内恶化。银行在贷款及其他资产的政策、程序、日常操作和风险管理等重要方面存在弱点。根据存在的或预期的资产质量问题，需要较大程度的监管关注。 表示银行的资产质量较差、资产组合风险集中。银行目前不，资本非常充足且质量高，充足率高于监管要求但有轻微波足率高于监管要求并且极动，预计在未来一年内能够维持行的资产质量非常好、资产表示银行的资产质量较好、资产险非常低。同时，银行在贷组合风险较低。同时，银行在贷良资产水平较高，在贷款及其表示银行的资产质量非常差。表他资产的政策、程序、日常款及其他资产的政策、程序、日他资产的政策、程序、日常操银行的资本被不良资产严重银作和风险管理等重要方面存在侵蚀而危及银行的生存。 重大漏洞。如果不采取改善措施，将会威胁银行的生存。 风险管理等各个方面合规常操作和风险管理等重要方面合规健全有效。 侵效。