发布时间 : 星期四 文章2011年银行从业资格考试公共基础真题更新完毕开始阅读
直接转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证为保证，以其为申请人，以实际供应商为受益人的信用证。这个信用证就是背对背信用证。可转让信用证和背对背信用证在处理业务上，有许多相同之处，但性质上有着根本的区别，那就是“可转让信用证”的原证和转开的新证是同一个信用证，即保证付款的是原开证行。而“背对背信用证”与原证是两个信用证，由新证的开证行向实际供应商保证付款，原开证行想向原受益人(中间商)保证付款。
36. 单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理( )。 A 转账结算 B 现金支取 C 整存整取 D 定活两便 答案:B
[解析] 单位活期存款账户分为：基本存款账户，一般存款账户，临时存款账户和专用存款账户。一般存款账户可以办理现金缴存，不得办理现金支取。而定活两便属于个人存款业务的内容。转账结算不属于存款业务内容。 37. 关于公司债描述不正确的是( )。 A 公司债投资者大多为机构
B 公司债风险与公司本身的经营状况直接相关
C 债券信用级别越高，表示其违约风险越低，债券融资成本也越低 D 公司债风险一般比国债要高，所以收益率一般低于国债 答案:D
[解析] 一般来说，风险越高，收益率越高，所以公司债的收益率一般高于国债。 38. 关于货币层次，下列说法中错误的是( )。 A 从数量上看，M0＜M1＜M2 B M1是狭义货币，M2是广义货币 C M0包括银行的库存现金
D 在我国，准货币包括定期存款、储蓄存款和其他存款 答案:C
[解析] M0是指流通中的现金。
39. 下列中是非融资类保函的是( )。 A 借款保函 B 授信额度保函 C 履约保函
D 延期付款保函 答案:C
[解析] 非融资类保函包括投标保函(多用于公开招标工程承包和物资采购合同项下根据标书要求担保)，预付款保函(申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款保证责任)，履约保函(为保函申请人诚信、履约保证)，关税保函(为进出口物品缴纳关税担保)，即期付款保函(保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函)、经营租赁保函(经营租赁合同项下支付租金担保)、借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。
40. 银行应申请人的要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，受益人提交与保函条款相符的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是( )。 A 银行汇票
B 银行保函 C 信用证 D 银行本票 答案:B
[解析] 银行保证的定义。银行汇票是指出票银行签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行保函是指银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。信用证指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。
41. 一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺是( )。 A 项目贷款承诺 B 开立信贷证明 C 客户授信额度 D 票据发行便利 答案:D
[解析] (1)项目贷款承诺是指为客户报批项目可靠性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。
(2)开立信贷证明是指应投标人和招标人或项目业主的要求，在项目投标人资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。 (3)客户授信额度是指银行确定的在一定期限内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户签订授信协议，有效期限按协议规定(通常为一年)，适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期流动资金需要。
(4)票据发行便利是指一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据事先与银行签订的一系列协议，借款人可在一段时间内以自己的名义周转性发行短期票据，从而以短期融资的方式取得中长期的融资效果。 42. 关于短期国债描述错误的是( )。
A 短期国债是由中央政府发行的政府债券 B 短期国债期限在一年或一年以内
C 银行等机构通过购买短期国债进行投资获得收益 D 短期国债二级市场上的交易不十分活跃 答案:D
[解析] 此题考查大家对于短期国债的认识。国债是国家发行的债券，具体说来，是财政部发行的政府债券；既然是短期国债，那么当然期限应是一年或一年以内；短期国债作为债券，是一种金融产品，能够获得收益；短期国债是金融工具，且其风险小，安全性高，便于交易，其二级市场是很活跃的。
43. 下列关于我国金融资产管理公司，说法不正确的是( )。 A 设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标
B 我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展方向是实行股份制改造 C 我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向是实行完全的政策性经营
D 1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司 答案:C
[解析] 我国金融资产管理公司于1999年成立，包括信达、长城、东方和华融资产管理公司。设立时以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标。目前已完成政策性不良资产的处置任务，正在探索实行股份制改造及商业化经营。 44. 发行市场和流通市场的主要区别是( )。 A 金融工具交割日期不同 B 融资方式不同 C 交易的阶段不同 D 交易工具类型不同 答案:C
[解析] 根据交易阶段的不同，我们把金融市场分为发行市场和流通市场。A用来区分现货和期货市场，B用来区分直接和间接金融市场。
45. 银行个人理财业务人员的下列做法没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“兼职”有关规定的是( )。
A 利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的理财咨询公司获得业务 B 担任银行业协会的个人理财业务顾问
C 将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给兼职所在公司的同事 D 每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上 答案:B
[解析] 按照规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。
46. 准贷记卡透支( )。 A 不享受免息还款期 B 享受最低还款额待遇 C 透支按月计收复利 D 享受免息还款期 答案:A
[解析] 准贷记卡透支是不享受免息还款期待遇和最低还款额待遇的。 47. 以下对监管资本描述正确的是( )。 A 它是银行资产减去负债的余额 B 它是银行需要保有的最低资本量
C 它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量 D 它用于防御银行的非预期损失 答案:C
[解析] 监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。 48. 对“两基一支”发放贷款的政策性银行是( )。 A 中国农业银行 B 中国农业发展银行 C 中国进出口银行 D 国家开发银行 答案:D
[解析] 本题首先应该知道政策性银行的含义。在我国，政策性银行是指为促进“瓶颈”产业发展，促进进出口贸易，支持农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行转化而由政府
设立的银行。中国农业银行是商业银行，不属于政策性银行。其余三项就是我国目前的三大政策性银行。其中，中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务；国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务。“两基一支”指的是基础设施、基础产业和支柱产业。从上面的任务划分上不难知道，答案应当是国家开发银行。
实际上，国家开发银行成立时的主要任务之一就是，向国家基础设施、基础产业、支柱产业(即“两基一支”)的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款。
49. 下列个人理财业务人员的行为没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“同业竞争”有关规定的是( )。
A 免费向客户提供国际市场理财产品信息
B 向客户反复强调竞争对手理财产品的负面报道 C 向客户推销理财产品时承诺合约外的收益
D 为争取客户而减少流程，绕过银行规定的必要手续为客户办理产品买卖 答案:A
[解析] 同业竞争原则的内容：银行从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段。BCD都属于非正当竞争。
50. 没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是( )。 A 凭证式国债 B 记账式国债 C 储蓄国债 D 实物国债 答案:B
[解析] 本题考查记账式国债的定义，也可结合题干中给出的信息进行排除。首先，没有实物形态；此外，题目中强调的特点是利用账户进行发行、交易及兑付，储蓄国债体现不出这一特点。
51. 商业银行财务管理的基本观念和理论是( )。 A 货币时间价值和投资风险价值 B 投资风险价值和资金价值 C 资金价值 D 股东价值 答案:A
[解析] 货币时间价值和投资风险价值是商业银行财务管理的基本观念和理论。因为商业银行财务管理就是要使得财产最大可能的超出其时间价值，同时在投资过程中也要注重财产的安全性，注意风险与收益的平衡。 52. 时间价值的定义是( )。
A 没有风险和通货膨胀情况下的社会平均资金利润率
B 具有风险但是没有通货膨胀情况下的社会平均资金利润率 C 没有风险和通货膨胀情况下的企业资金利润率
D 具有风险和通货膨胀情况下的社会平均资金利润率 答案:A
[解析] 此题考查了时间价值的定义。资金是具有时间价值的，也就是我们在平时投资中所说的资金的机会成本。首先进行投资所获得的收益是与风险成正比的，时间价值中的资本收益指的是投资无风险产品时所能获得的收益。其次，它必须是一个社会平均资金利润率，而不能是某一笔具体业务所能获得的收益。再次，它应该排除通胀因素，衡量的是无通胀情况