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费用报销管理制度
1. 目的：
为了规范公司各类费用申请及其报销的相关流程，制订各项费用合理的标准，以便做 到有据可依，同时控制成本，减少浪费，提高工作效率。 2. 适用范围
本制度适用于深圳市壹捌无限科技有限公司所有的费用报销。 3. 权责 3.1 各部门
对经济各活动的执行，填写《请款单》呈部门领导审核，并对经济业务活动与单据的真实性负责。
注:具有审批权限的人员，不得签核涉及自己的费用，其费用由其上级领导进行审批. 3.2 财务部
审核请款资料的真实性，完整性，合法性，对审批过后的报销资料付款。 3.3 总经理
对所有资料的核准权。 4.内容
4.1差旅费报销规定
4.1.1员工出差，应填写出差申请单，列明出差时间、地点、事由，一般职员由部门经理签署意见报请中心/事业部总监核准。
4.1.2 出差员工若需借支差旅费，根据核准后的出差申请单，填写请款单按权限审批，参照
《金额签核权限表》。前次借款没有报销冲账的，原则上不得申请新的借款。 4.1.3 乘坐交通工具的规定
4.1.3.1总监级及以上职员出差可乘坐飞机或软卧。
4.1.3.2部门经理级职员出差原则上乘坐火车或长途汽车。连续乘坐火车超过6小时以上者
可选择乘坐飞机。
4.1.3.3部门经理级以下职员出差乘坐火车及长途汽车（二等座），连续乘坐6小时以上者可乘坐火车硬卧。
4.1.3.4普通职员陪同经理级以上人员出差可乘坐同等交通工具。
4.1.3.5普通职员如因机票打折、个人原因等其它原因乘坐飞机的，公司只按此区间的火车票价格报销，因乘坐飞机产生的超额费用一律不予报销。
4.1.3.6员工趁出差之便，事先经领导批准，就近回家探亲办事的，其因私绕道期间所发生
的交通住宿费用自理且不发放补助。回公司后补办请假手续，未经批准私自绕道回家者，视情节轻重扣其当月部分工资。 4.2 差旅费报销标准
4.2.1住宿费、市内交通费、生活补助标准如下 ：
市内交通 级别 类别 一类 总监级及以上 部门经理级 部门经理级以下 150 80 40 二类 120 60 30 三类 100 40 20 一类 400 300 200 二类 300 250 180 三类 250 200 150 一类 100 80 50 二类 80 60 40 三类 60 40 30 住宿 生活补助 4.2.4公司差旅费包干区域等级划分：
4.2.4.1差旅费为出差员工在出差所在地每天的全部费用标准。包括：住宿费、市内交通费、
生活补助费。天数以出差所在地住宿费发票、车票为准。
4.2.4.2地区划分范围：
一类地区：北京、上海、广州、天津、杭州。
二类地区：温州、宁波、苏州、无锡、大连、青岛、厦门、汕头和其它各省会城市。 三类地区：一、二类以外地区。
4.2.5 差旅费报销其他规定：
4.2.5.1当日往返出差，市内交通费：部门经理级（含）以上可乘出租车，部门经理级以下
无特殊情况不准乘出租车。
4.2.5.2所有出差人员报销差旅费时，须提供出差所在地的真实住宿和交通发票作为报销依
据，并按照相应的报销标准内实行实报实销。不能提供发票或提供虚假发票的，不予报销。
4.2.5.3交通费票据（机票、车票等）遗失的，须取得有效证明，否则一律不得报销区间交通
费。
4.2.5.4 同性别同事出差，以两人同住一间标准间为原则，并按照住宿报销标准高的人员进行
住宿费的报销。
4.2.5.5 销售业务人员在报销差旅费时需出具当月每日的出差明细，并按照实际的日程及所产
生的费用予以报销。对于不能清楚解释行程或产生原因的费用，一律不得报销。销售业务人员出差所在地，公司如在当地设有住处的，销售业务人员应住在公司所设住处，住宿期间无住宿费报销。
4.3 业务招待费用标准 4.3.1 业务招待费用支出范围
4.3.1.1礼品费：指因业务公关所需的茶叶、烟、水果、饮料及赠送给客人、客户的纪念品、礼品的费用。
4.3.1.2招待费：指因业务工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客
户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。
4.3.2 业务招待原则
4.3.2.1 业务招待费应严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，严禁随意
超标进行业务招待。特殊情况需说明原因，经中心/事业部总监和总经理批准方可进行招待，否则，财务部门不予以报销。
4.3.2.2业务招待发生前应填写《业务招待申请审批单》，经由部门经理审批方可安排招待，
紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。
4.3.2.3接待时，需严格控制陪客人数，实行对口接待。 4.3.3 业务招待费审批程序
业务招待费的支出实行“预先申请、据实报销”的管理方式。
4.3.3.1业务招待费的申请：由各部门填写业务招待申请审批单，按照规定逐级审批。 4.3.3.2审批权限：参照《金额签核权限表》 4.3.4 业务招待费用标准
4.3.4.1 礼品原则上由公司行政部统一购买、保管和发放；赠送给客户的礼品视具体情况单
独申请、由总经理审批.
4.3.4.2 如遇特殊情况需超出标准，必须提前征得总经理的批准，否则不予报销。 4.3.5 业务招待费用报销
4.3.5.1经办人需取得正式发票凭证，填写请款单，并附上业务招待申请审批单，按规定交
由上级领导及财务部门审核，报销。
4.3.5.2经总经理批准的特殊招待费用根据实际情况实报实销。
4.3.5.3经办人员可预先根据审批通过的业务招待申请审批单提前向财务部门借款。 4.4 相关费用报销规范
4.4.1 所有的费用开支必须先获得相关人员同意后才能实施，不得“先斩后奏”。 4.4.2 无论是费用申请还是费用报销，具有费用审核及审批权限的人员，其本人所发生的费
用不得自行签批，应由其上级领导负责签批。
4.4.3借款时写清借款的理由或用途，受款人到出纳处领取款项时，应当面点清款项，并在
请款单上相应领取的金额栏内签字确认。
4.4.4借款人已经有借款没有还清时，原则上不得再次借款，特殊情况除外。对逾期未还款者于当月的薪资中扣除。
4.4.5费用发生后，当事人必须在5个工作日内填写有关的报销凭证办理报销。报销的单据送到财务部后第4个工作日支付（例如：周一送到的单据，本周四支付）。 4.5 有下列情况之一的，费用不予报销：
4.5.1 私自涂改单据、单据模糊不清、内容与实际不符、大小写不一致的及丢失单据无法取证的。
4.5.2 审核不符合公司审批权限规定的。
4.5.3 汽车违章罚款及其他因当事人过失造成的损失。
4.5.4 行政办公费、业务招待费及礼品费报销时须在相关票据上注明经手人和证明人，否则不予报销。
4.5.5 员工离职，必须结清借款后才能结算离职工资。借款人在办妥离职手续后，应及时办
理报销并与出纳结算清楚。否则财务部将据实在工资中扣除，工资不够扣的情况下，离职人员应补交欠款，方可离职！
4.5.6费用报销以实际发生为原则，员工在报销时不得弄虚作假，进行虚报、谎报，一经发
现当笔差旅费用不得报销，同时视情节将给予通报批评、罚款直至辞退处罚，触犯国家有关法律的移交公安司法部门处理。 4.5.7其他不符合国家法律法规及公司相关规定的。
2014
行政部/内审部 年10月16日