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3.4 员工未按规定审批完成部门经理同意离岗的，一经发现给予通报批评并处以50-100元罚款。 3.5连续旷工3天、月累计旷工3天或年累计旷工15天，作自动离职处理。 注：以上涉及到得罚款公司有权从全勤奖、餐补或者绩效奖金中扣除。
五、监督检查
5.1 公司各部门经理要加强对考勤工作的管理。
5.2 公司行政管理部负责监督检查各部门的考勤记录及制度执行情况，对在检查中发现的问题，要及时督促予以纠正，并发给《整改通知书》；对在检查中发现问题较严重或对存在的问题经多次提出仍未纠正的，按不同情况予以处罚。
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第八部分 公司财务制度
一、总则：
为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。
二、适用范围：
公司各部门及全体员工
三、报销原则：
公司财务部执行“根据需要，凭票报销，前帐不清，后帐不立”的报销原则。
四、报销规定
4.1 借款：
公司员工因公借款，必须办理借款申请：
4.1.1借款人填写借据，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其 中借款金额大小写需相符，且借据表面不得涂抹。
4.1.2借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
4.1.3借款人将部门经理签字后的借据交由总经理签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。
4.1.4财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项签批手续不全，出纳员有权拒付。
4.2 公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，填制用款申请单：
4.2.1申请人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
4.2.2借款人将部门经理签字后的借据交由总经理签字审批，总经理签字后视为财务部可以支付该款项。
注：各种费用要在一周内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐
不立”的原则。 4.3 交通费用：
4.3.1交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由。
4.3.2加班至22：00后可报销加班出租车费用，以打卡时间为准，节假日加班可报销往返交
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通费用（此条规定依据当日加班申请），每月底办公室将整月公司员工加班清单汇总成电子表格的形式发送至财务部出纳，出纳在核查交通费报销单据时将依据此清单。 4.3.3乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。
4.3.4日常需要外出时，在没有公务车的情况下，须经办公室相关人员签字证明，并于事前申请主管上级批准后，可以乘坐市内交通工具。 4.4 招待费用：
发生招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行： 4.4.1据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。 4.4.2办公招待是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的
正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，以20元/人标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。
4.4.3业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，业务招待费用的发生需由总经理批准后方可进行。 4.5 差旅费：
差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
4.5.1地区划分为一般地区和特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、
海南，北京等省会城市和沿海特区），出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。 4.5.2出差人员事先填写“借款单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金（宴请资金需另
注明并需要董事长确认），经所属部门负责人签署意见，主管领导审批后办理借款手续。 4.5.3公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。 4.5.4出差人员返回后，应在七日内出差人员填写“差旅费报销单”，经财务部门审核，部门
负责人确认，报公司总经理签字报销。
4.5.5员工紧急情况出差需乘坐飞机时，应经上级领导审批同意方可。办事及非工作需要的参
观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
4.5.6员工（包括普通员工和领导）出差生活补助：80元/天（一般城市），100元/天（特殊
城市），此费用包括餐费、出差期间市内交通费。住宿费用根据出差目的地不同制定不同标准。 普通城市：单人150元/天。（同性二人按一人标准） ? 特殊城市：单人 200元/天。（同性二人按一人标准）
注：酒店一般以经济型为标准，如果按此标准超出经领导确认批准后给予报销。
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五、支出规定
5.1 外出人员临时性支出，要及时与总经理联系并得到同意后，方可支出。 5.2 对于支出金额在2000元以上的，要提前一天通知财务部，方可支出。 5.3 支出金额在1000元以上的费用，无殊情况下，必须以支票形式支付。
5.4 报销金额在1000元以上的，如本人没有特殊要求支付现金，财务部将把此报销款直接汇
入该报销人帐户。
六、票据管理
各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销： （1）内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据。 （2）不是正规的发票（收款收据、白条之类不能报销）。 （3）数量、单价、金额不明确的票据。 （4）公司名称不全的票据。 七、费用报销流程：
7.1 报销人将原始票据（正规发票）粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、
报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。
7.2 填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门应确认各项费用为应该发生，方
可签字。
7.3 部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务部审核，并由财务经理签字。 财务部审核应本着以下原则：
7.3.1审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；
7.3.2审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；
7.3.3审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报；（参照费用报销制度） 7.3.4审核签批手续是否齐全。
若以上三条有一项不符合规定，财务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。 7.4报销人持着财务部复核后的费用报销单交由公司总经理签字审批，总经理签字后视为同意财务部付款。
7.5报销人可将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳员付款。出纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款。如有一项手续不全，出纳员有权拒付。
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