发布时间 : 星期六 文章人身保险公司年度全面风险管理报告框架及风险监测指标（保监寿险[2012]193号） - 图文更新完毕开始阅读
人身保险公司风险监测指标汇总表
风险类别 指标名称 计算公式 计算公式说明 报送频率 退保率 1、退保金口径与保险统计科目“退保金（指标代码a65310001）”口径相同，退保金和准备金均使用旧会计口径； 退保金/（上期末长2、长期险责任准备金为《保险公司资产负债期险责任准备金+本表》中寿险责任准备金与长期健康险责任准期长期险保费收入） 备金之和； 3、长期险保费收入是指一年期以上的人寿保险、健康保险、年金等人身保险业务的保费收入。 季度 保险风险 个人代理人渠道个人业务13个月保费继续率 评估期前一年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单生效后第13个月的实收原保险保费/评估期前一年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单原保险保费 1、代理人渠道为直接与保险公司签订委托代理合同的个人代理人，不含机构代理人及其机构代理人中的个人代理人； 2、“个人业务”指投保人为个人的人身保险业务； 3、“评估期前一年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单”不包含趸交件、犹豫期撤单件、发生理赔终止件、免缴、注销、迁出、年效力中止及转换终止的保单； 度 4、宽限期内收到的保费计入“评估期前一年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单于生效后第13个月的实收原保险保费”（分子）； 5、评估期前一年度生效的代理人渠道个人业务长期险保单在前13个月内新增的附加险保费计入“评估期前一年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单于生效后第13个月的实收原保险保费”（分子）。 1、银行保险渠道包含邮政渠道； 2、“个人业务”指投保人为个人的人身保险业务； 3、“评估期前一年度生效的银行渠道个人业务长期险新单”不包含趸交件、犹豫期撤单件、发生理赔终止件、免缴、注销、迁出、效力中止及转换终止的保单； 4、宽限期内收到的保费计入“评估期前一年度生效的隐含保险渠道个人业务长期险新单于生效后第13个月的实收原保险保费”（分子）； 5、评估期前一年度生效的银行保险渠道个人银行保险渠道个人业务13个月保费继续率 评估期前一年度生效的银行保险渠道个人业务长期险新单生效后第13个月的实收原保险保费/评估期前一年度生效的银行保险个人业务长期险新单原保险保费 年度 业务长期险保单在前13个月内新增的附加险保费计入“评估期前一年度生效的隐含保险渠道个人业务长期险新单于生效后第13个月的实收原保险保费”（分子）。 1、代理人渠道为直接与保险公司签订委托代理合同的个人代理人，不含机构代理人及其机构代理人中的个人代理人； 2、“个人业务”指投保人为个人的人身保险业务； 3、“评估期前二年生效的代理人渠道个人业务长期险新单”不包含趸交件、犹豫期撤单件、发生理赔终止件、免缴、注销、迁出、年效力中止及转换终止的保单； 度 4、宽限期内收到的保费计入“评估期前二年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单于生效后第25个月的实收原保险保费”（分子）； 5、评估期前二年度生效的代理人渠道个人业务长期险保单在前25个月内新增的附加险保费计入“评估期前二年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单于生效后第25个月的实收原保险保费”（分子）。 1、银行保险渠道包含邮政渠道； 2、“个人业务”指投保人为个人的人身保险业务； 3、“评估期前二年生效的银行保险渠道个人业务长期险新单”不包含趸交件、犹豫期撤单件、发生理赔终止件、免缴、注销、迁出、效力中止及转换终止； 4、宽限期内收到的保费计入“评估期前二年年度生效的银行保险渠道个人业务长期险新单度 于生效后第25个月的实收原保险保费”（分子）； 5、评估期前二年度生效的银行保险渠道个人业务长期险保单在前25个月内新增的附加险保费计入“评估期前二年度生效的银行保险渠道个人业务长期险新单于生效后第25个月的实收原保险保费”（分子）。 个人代理人渠道个人业务25个月保费继续率 评估期前二年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单生效后第25个月的实收原保险保费/评估期前二年度生效的代理人渠道个人业务长期险新单原保险保费 保险风险 银行保险渠道个人业务25个月保费继续率 评估期前二年度生效的银行保险渠道个人业务长期险新单生效后第25个月的实收原保险保费/评估期前二年度生效的银行保险渠道个人业务长期险新单原保险保费 短期险赔付率 （评估期赔款支出+分保赔款支出+再保后期末未决赔款准备金－再保后期初未决赔款准备金-摊回赔款支出-追偿款收入）/（短期险自1、指标中的短期险包括投保人为个人和团体的所有一年期（含一年）以下的短期险。 年度 留保费-再保后期末未到期责任准备金+再保后期初未到期责任准备金） 〔（实际赔付金额-理赔时准备金+未决赔款准备金增量）/预期死亡赔付金额-1〕*100% 预期死亡赔付金额=风险保额*内含价值评估采用的假设发生率 〔（实际重疾赔付金额-理赔时准备金+未决赔款准备金增量）/预期重疾赔付金额-1〕*100% 预期重疾赔付金额=风险保额*内含价值评估采用的假设发生率 （实际产生的费用/精算可用费用-1）×100% 1、该指标只统计保险期间在一年（不含一年）以上的以死亡赔付作为主要责任的长期寿险产品的死亡率偏差率； 年2、合并计算所有相关产品，不分产品计算； 度 3、该指标仅比较过去一年（自然年度）的实际经验与内含价值假设的偏差情况； 4、统计区间为死亡案件的结案时间。 死亡率偏差率 重疾发生率偏差率 1、该指标只统计保险期间在一年（不含一年）以上的以重疾赔付作为主要责任的长期重大疾病保险产品的重疾发生率偏差率； 年2、合并计算所有相关产品，不分产品计算； 度 3、该指标仅比较过去一年（自然年度）的实际经验与内含价值假设的偏差情况； 4、统计区间为重疾案件的结案时间。 1、精算可用费用为根据内含价值假设可分配于当期的费用； 2、仅统计年度（自然年度）的实际经验； 3、实际产生的费用包括业务及管理费和营业税金附加。 1、分母的标准保费为评估期内新单原保险标准保费，不含续期保费； 2、分子为评估期内获得分母所对应的新单保费而支出的佣金（包括直接佣金和间接佣金）； 3、标准保费以保监会<<关于在寿险业建立标准保费行业标准的通知>>计算得到。 1、分母的标准保费为评估期内新单原保险标准保费，不含续期保费； 2、分子为评估期内获得分母所对应的新单保费而支出的手续费； 3、标准保费以保监会<<关于在寿险业建立标准保费行业标准的通知>>计算得到。 1、平均修正久期=∑Xi*Di（其中：Xi为某项资产、负债分别占资产总额和负债总额的比重；Di为该项资产、负债的修正久期）； 2、资产和负债的计量基于财政部颁布的《企保险风险 费用超支率 年度 个人代理人渠道佣金率 代理人渠道佣金支出/代理人渠道标准保费*100％ 年度 银行保险渠道手续费率 市场风险 银行保险渠道手续费支出/银行保险渠道标准保费*100％ 年度 资产负债久期缺口率 （资产平均修正久期-负债平均修正久期）/负债平均修正久期 年度 业会计准则——基本准则》、《企业会计准则解释第2号》以及保监会相关配套文件得到； 3、资产久期的计算仅基于固定收益资产，负债修正久期按照《企业会计准则解释第2号》进行计算； 4.仅计算除投连账户外的所有账户，不需要计算到具体的各账户明细。 可供出售类和交易类债券资产市值*久期*（+150bp）/最低资本 1、保持其他条件不变，假设利率上升150个基点，债券范围包括可转债。 季2、久期使用修正久期； 度 3、最低资本为依据《保险公司偿付能力管理规定》计算得到的本报告期期末的值。 1、权益VAR值＝波动率*2.33*√10*市值； 2、时间区间采用过去1年历史数据，如遇到股票历史数据不足，采用该股票所对应的证监会一级行业指数替代，如遇到股票型基金历史数据不足，采用上证基金指数替代； 3、权益资产指股票和股票型基金，其中基金不含债券型基金、货币市场基金和混合型基金； 4.仅计算除投连账户外的总账户，不需要计算到具体的各账户。 1、权益资产指股票和股票型基金，其中基金不含债券型基金、货币市场基金和混合型基金。 2、仅计算除投连账户外的总账户，不需要计算到具体的各账户； 3.投资资产的范围参见《保险公司偿付能力报告编报规则第2号投资资产》 。 1、保持其他条件不变，假设沪深300指数下降20%的情况。 2、权益资产指股票和股票型基金，其中基金不含债券型基金、货币市场基金和混合型基金。 3、Beta计算时，资本资产定价模型以沪深300为基准，时间为过去一年。 4、仅计算除投连账户外的总账户，不需要计算到具体的各账户。 5、最低资本为依据《保险公司偿付能力管理规定》计算得到的本报告期期末的值。 利率敏感度 权益风险价值占比 权益VAR/市值 季度 市场风险 权益资产占比 权益资产市值/总投资资产 季度 权益类资产敏感度 （-20%）*权益类资产*其beta/最低资本 季度 不动产投资比例 不动产市值/总投资资产 1、不动产的定义参见保监会《保险资金投资季不动产暂行办法》（保监发[2010]80号）； 度 2.投资资产的范围参见《保险公司偿付能力