发布时间 : 星期三 文章某公司主要业务流程操作规范（DOC格式）更新完毕开始阅读
业务流程编号 业务流程简述 基础数据 业务流程名称 应收票据 流程具体描述 收到应收票据冲应收账款、背书给总公司冲应付账款 现金中心1、 在基础数据管理子模块中设置银行，在现金中心－基础数据中设置票据类型。 2、 录入应收票据，内容同左图所示。 定义票据类型开始录入应收票据具 体业务软件 操 作 流 程 设置银行录入票据类型、票据号、收到日期、出票单位、背书单位结算方式、签发日期、到期日期、承兑银行、科目、金额、本次票据发生金额、附件自动生成记账凭证3、 存盘，系统自动生成记账凭证，凭证分录同左图所示。 4、 当此票据未到期存盘背书给总公司背书借：应收票据贷：应收账款背书给总公司时，选择该张票据，背书。 5、 背书时须选择被背书单位，背书日期，本次票据发生金额等内容。 6、 存盘，系统自动生成记账凭证，凭证录入被背书单位、背书日期、本次票据发生金额等内容借：应付账款－货款贷：应收票据存盘自动生成记账凭证分录同左图。 结束 操作注意事项：
1、应收票据上的“收到日期”应符合实际入账会计期。“签发日期”和“到期日期”要与实际相符。
2、“票据号”按实际票据的票面号输入。
3、背书时，输入本次票据发生金额所在明细行所对应的会计科目一定要是“应收账款－货款”科目。
业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 应收票据冲红 流程具体描述 1、 选择原应收票据，进行其他冲红操作。注意：冲红日期应大于原单据背书给总公司的应收票据发现有误，进行冲红。 现金中心开始具 体业务软件 操 作 流 程 被背书的应收票据其他冲红自动生成记账凭证借：应收票据（红字）贷：应收账款（红字）被背书日期。 2、 系统自动生成红字的记账凭证（见冲红左图） 3、 其他冲红结束之借：应收票据（红字）贷：应收账款（红字）存盘自动生成记账凭证后，进行冲红操作，存盘后，系统自动地生成红字的记账凭证。 4、 冲红操作结束之后，进行应收票据的正常操作，该操应收票据结束
作流程见上图。 操作注意事项：
1、冲红之后的应收票据操作工作应当注意：此时的录入的应收票据的票据号修改为“改××××”。比如，原应收票据的票据号是“0001”，背书给总公司后发现有误，经其他冲红和冲红操作，重新制作应收票据，此时输入的票据号为“改0001”。
2、“冲红”和“其他冲红”的区别在于：冲红所对应的应收单据是没有进行“到期承兑”、“贴现”、“背书”等操作的；或者即使进行“到期承兑”、“贴现”、“背书”等操作的，但已进行“其他冲红”操作的。而“其他冲红”所对应的应收票据是已进行“到期承兑”或“贴现”或“背书”等操作的。
其他业务流程处理操作概要：
No. 1 2 3 4 5
业务类型 营业费报销 提现 银行转账 摊销费用 结转损益 软件模块 总账 现金中心 现金中心 总账 总账 操作 直接录入 原始单据生成记账凭证 原始单据生成记账凭证 直接录入 自动转账凭证生成记账凭证