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Q/YD-财务-101-A 财务部组织结构及职责
财务部组织机构及职责
1. 目的和范围
本文件规定财务部的组织机构设置和职责分工。 2. 相关文件
M/YD-财务-201-A“会计基础规范” 3. 组织机构图
财务部经理
4. 财务部职责
4.1在遵守国家财经纪律、税务法规基础上，维护企业所有者的最大利益，依据税务法规依法纳税，进行免税申报、积极配合税务年检及工商管理等工作。
4.2负责公司的财务管理、会计核算和综合统计业务，准确、及时、真实地完成各项财务会计核算和综合统计工作，按公司要求及时编报月、年度的各种对外会计报表、统计报表和内部管理分析报表，为报表使用者提供真实可靠的财务会计信息和分析说明，供所有者及经营者决策使用。
4.3组织编制年度财务预算，将批准后的预算指标分解落实，对预算实施过程控制，检查预算执行
现金出纳 银行出纳 总账会计 制造成本会计 施工项目会计 行政会计 统合统计 主办会计 财务部副经理 车间成本核算员 外派会计 盈都桥梁钢构工程有限公司管理制度 第 1 页 共 5 页
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情况，控制预算外开支，保证公司年度经营目标的实现。
4.4负责公司的资金运营工作，每月组织编制日常财务收支计划和收款计划，协助相关部门召开收款会议，根据月度平衡合理调度资金；拟定融资计划，开展融资工作；监督资金的使用效率，降低资金使用成本，有效配置资金结构。
4.5负责公司的资产核算和监管工作，正确完整地反映和监督资产的增减变动和实物存在情况，做到公司资产账账、账实、账证相符，确保资产的安全完整。
4.6负责根据公司管理和发展的要求，组织贯彻执行和完善企业内部各项财务制度
4.7负责组织公司成本管理工作、掌握公司成本发生动态，适时检查、监督成本预算、目标成本的执行情况，做好生产安装过程中的成本分析工作。
4.8负责公司会计档案的整理、装订、归档、管理工作
4.9参与公司的重大经营活动、投资活动的经济分析，为公司长远战略发展进行财务预算，提供决策依据。
4.10参与公司重要经济业务合同的审查会签，并监督经济合同的执行，确保公司利益不受损失 4.11配合人力资源部对公司财务人员的聘用提供意见，拟定财务工作的岗位责任要求和考核办法，提高财务人员的职业道德水平和业务素质，以适应公司管理的要求。 5. 附件
附件1： 财务部与其他部门的文件传递 6. 说明
本文件由财务部制订、管理和解释； 本文件于2009年11月制订；
本文件由副总经理、总工程师、财务总监、董事长助理会签； 本文件由总经理审核；
本文件自董事长批准之日起生效施行。
财务部 编制/日期 物资副总经理 会签/日期 营销副总经理 会签/日期 财务总监 会签/日期 总经理 审核/日期 生产副总经理 会签/日期 工程副总经理 会签/日期 总工程师 会签/日期 董事长助理 会签/日期 董事长 批准/日期 盈都桥梁钢构工程有限公司管理制度 第 2 页 共 5 页
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附件1 ：
财务部与其他部门的文件传递
序号 部门 需接收的文件 1.月度、年度生产计划及开支计划、费用预算 2.固定资产投资预算 1 综合计划部 3.单项工程成本预算表 4.单项工程立项指令单 5.制造类外协外包合同及相关资料、完工计价表，结算单 1.月度、年度开支计划及费用预算 2.新签合同分析 2 销售部 3.单项工程收款计划 4.开票申请书 5.费用结算单 3 投标核算部 1.月度、年度开支计划及费用预算. 2.各类合同及评审表、成本预算 1.月度、年度开支计划及费用预算 4 决算部 2.工程决算（包括递交的与确认后的） 3.工程决算计划与进展情况表 1.月度、年度开支计划及费用预算 2.批准的合格供方目录 3.原辅材料价格表 4.原材料价格走势分析 5 采购部 5.设备验收单 6.每周采购付款计划 7.采购应付帐款核对表 8.暂估入库明细及未到发票确认表 9．设备采购应付帐款确认表 1.月度、年度开支计划及费用预算 2.余料收发存月报表 6 物流部 3.产品收发存月报表 4.半成品发收存月报表 5.仓库材料收发存月报表及出库单 6.物资盘点表 盈都桥梁钢构工程有限公司管理制度 第 3 页 共 5 页
1、核定后的预算及开支计划 2、库存周转分析 1、 核定后的预算及开支计划 2．采购应付帐款跟踪表 3．采购未到发票跟踪表 4．材料暂估入库明细核对表 5．设备采购应付帐款跟踪表 1、 核定后的预算及开支计划 2、 投标所需财务资料 1、 核定后的预算及开支计划 2、 决算所需财务资料 1、 核定后的预算及开支计划 2、 应收帐款跟踪表 3、 核定后的费用结算单 1.核定后的预算及开支计划 2.核定后的单项工程成本预算控制表 3.单项工程成本预算执行差异表 需递交的文件 Q/YD-财务-101-A 财务部组织结构及职责
6.运费结算单 1. 月度、年度开支计划及费用预算 2.月度、年度生产产量计划 3.工时、计件工资按工程及制作工序统7 制造部 计明细表 4.车间余料入库、领用统计表 5.各种消耗工序、统计分析表 6.完工产品、在产品、下料产量统计表 7．各工序产品周转统计 1.月度、年度开支计划及费用预算 2.电费分配表 3.生产用低值易耗品、固定资产实物管8 设备部 理台帐 4.自制设备器具消耗定额 5. 能源统计报表 6．固定资产变动月报表 1. 月度、年度开支计划及费用预算 2.工程进度收款计划月报表 3.项目部付款周计划 4.工地固定资产、低值低耗品、材料、9 工程部 构件、余料实物管理台帐及库存表 5.项目施工合同及相关资料 7.安装单位施工进度月报表 8.余料、废料处置报表 9.工程施工进度周报、月报 10.应收进度款月报、请款资料 1. 月度、年度开支计划及费用预算 2.月度工资汇总表、员工工资分析资料 3.员工社保基金分配表及社保月报表 10 人力资源部 4.员工调薪单 5.员工变动名单统计表 6.工伤赔偿判决书 7.手机话费定额表 11 行政部 1.月度、年度开支计划及费用预算 2.非生产用低值易耗品、固定资产实物1、 核定后的预算及开支计划 2、 工商年检及变更所需财务资料 1.核定后的预算及开支计划 2.备用金超期扣款明细表 1、核定后的预算及开支计划 2、项目施工预算执行情况表 3、项目部资产清单 4、应收款跟踪表 5、安装应付款跟踪表 1.核定后的预算及开支计划 2.固定资产增减月报表 3．已到折旧年限的固定资产月报表 4、修理配备件清单明细表、修理费用月报表 1、核定后的预算及开支计划 2、工资定额跟踪表 3．消耗定额执行情况表 盈都桥梁钢构工程有限公司管理制度 第 4 页 共 5 页
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管理台帐 3.宿舍及外租需扣款月报表 4.水费分配表 5.汽车费用部门分配表 6.电话费部门汇总月报表 7、办公用品领用部门汇总月报表 1.月度、年度开支计划及费用预算 12 法务部 2..应收帐款诉讼计划及建议，诉讼进度和结果及判决书 1.月度、年度开支计划及费用预算 2.工程项目材料定额，人工定额资料，13 清单定额部 余料清单。 3.直发件清单及构件发货清单 4.定额执行差异分析反馈表 1.月度、年度开支计划及费用预算 2.工程工作量 14 技术部 3.单项工程计件单价 4.设计费用结算清单 5.技术开发项目明细表 1.月度、年度开支计划及费用预算 15 质管部 2..返修、废品的统计表及质量成本表 3..报废件统计 4.质量扣款通知单
1、 核定后的预算及开支计划 计件工资跟踪表 1、 核定后的预算及开支计划 2、 定额执行差异表 3、 工程实际制作工程量 1.核定后的预算及开支计划 2.定额执行差异表 1、 核定后的预算及开支计划 2、 应收帐款诉讼所需财务资料 3、非生产用低值易耗品、固定资产增加月报表 盈都桥梁钢构工程有限公司管理制度 第 5 页 共 5 页