发布时间 : 星期三 文章《商业银行经营学》教学大纲更新完毕开始阅读
营管理。
教学重点：
1、负债业务的概念及构成 2、负债业务的作用
3、短期借款的经营策略和管理重点 教学难点： 1、存款创新
2、存款成本管理
计划课时：6学时（含实验2学时）
教学方法与手段：采用课堂讲授、提问、多媒体等
第一节 银行负债的作用和构成
一、银行负债的概念
商业银行负债是商业银行由于过去的交易事项所引起的、必须用自己的资产或提供劳务取偿付的一种经济义务。因此，银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。商业银行负债基本特点有三点；银行负债有广义和狭义之分。 二、银行负债的作用：
1、负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经营的先决条件。
2、银行负债是保持银行流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。 3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。 4、银行负债构成社会流通中的货币量。
5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道，也是银行进行金融服务和监督的主要渠道。 三、银行负债业务的构成
商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。
由于各国金融体制的差异和金融市场发达的程度不同，各国银行的负债结构不尽相同；即使在同一国家的同一家银行，由于经济发展和金融环境的变化，其负债结构也处于不断变化的过程中。但不管是在哪一个国家，存款始终是银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源；借入负债的比重则随金融市场的发展而不断有所上升。
第二节 商业银行的存款业务
一、传统的存款业务 （一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款 二、存款工具的创新
（一）存款工具创新的原则
1、必须符合存款的基本特征和规范 2、必须坚持效益性原则
3、必须坚持不断开发，连续创新的原则 4、必须坚持社会性原则
（二）具有代表性的存款创新工具简介
1、活期存款工具创新。主要工具有可转让支付凭证帐户，超级可转让支付凭证帐户 2、定期存款的工具创新。主要有货币市场存款，可转让定期存单，自动转帐服务帐户。
3、储蓄存款工具创新。主要有零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证和特
种储蓄存款。
第三节 银行存款的经营管理
一、积极经营、努力提高银行存款的稳定性 （一）银行存款的积极经营策略 1、对居民储蓄存款的经营策略 2、对企业存款的经营策略 （二）提高存款稳定性的策略
所谓存款稳定性，也称存款沉淀率。提高存款的稳定性，主要表现为提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。
1、提高易变性存款的稳定性
2、努力延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数 二、存款成本管理 （一）存款成本构成
1、利息成本2、营业成本3、资金成本4、可用资金成本5、相关成本：主要有风险成本和连锁反应成本6、加权平均成本7、边际存款成本 （二）存款成本控制 1、存款结构和成本选择 2、存款总量和成本控制
3、可用资金的历史平均成本和边际成本分析 三、银行存款的营销和定价
（一）存款工具的营销
存款工具和其他金融商品一样，其市场营销包含着三方面的内容；即产品的设计和创新、定价、产量和公共关系。
存款工具的营销过程可简要划分为以下4个环节：1、研究确定客户的金融需要；2、根据研究成果规划新的服务或改善原有服务；3、定价和促销
（二）存款工具的定价方法 1、以成本为基础定价 2、交易帐户的定价公式 3、金融市场存款帐户的定价 4、定期存单市场按银行层次定价 四、存款规模控制
从科学的角度看，“存款越多越好”的观念值得推敲。
第四节 短期借款的经营管理
一、短期借款的主要特征和意义 （一）短期借款的主要特征
1、对时间和金额上的流动性需要十分明确 2、对流动性的需要相对集中 3、面临较高的利率风险
4、主要用于短期头寸不足的需要
（二）商业银行从事短期借款业务的意义 1、为银行提供了绝大多数非存款资金来源 2、是满足银行周转金需要的重要手段 3、提高了商业银行的资金管理效率
4、既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。
二、短期借款的主要渠道 （一）同业借款
（二）向中央银行借款：再贴现和再贷款 （三）其他短期借款渠道
1、转贴现2、回购协议3、大面额存单4、欧洲货币市场借款 三、短期借款的经营策略和管理重点 （一）短期借款的经营策略
1、时机选择2、规模控制3、结构的确定 （二）短期借款的管理重点
第五节 商业银行的长期借款
一、商业银行长期借款的意义
商业银行的长期借款一般采用金融债券的形式。由于金融债券不同于存款的特点，决定了金融债券的发行对银行负债经营发展有较大的积极意义，但也不能忽视其局限性。 二、金融债券的主要种类
金融债券有资本性金融债券，一般性金融债券和国际金融债券之分。 （一）一般性金融债券 1、担保债券和信用债券
2、固定利率债券和浮动利率债券
3、普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券 4、附息金融债券和一次性还本付息金融债券。 （二）国际金融债券 1、外国金融债券 2、欧洲金融债券 3、平行金融债券
三、发行金融债券的经营管理： （一）发行申报
（二）发行机构和信用评定 （三）发行数额和运用范围 （四）发行价格和发行费用 （五）金融债券的经营要点
1、做好债券发行和资金使用的衔接工作2、注重利率变化和货币选择3、掌握好发行时机4、研究投资者心理 第三章考核要求
重要概念：资金成本 可用资金成本 边际存款成本 再贴现 转贴现 回购协议 大面额存单 担保债券 浮动利率债券 累进利率债券 贴现债券 附息金融债券 外国金融债券 欧洲金融债券 平行金融债券 领会内容：
1、负债的作用及其构成。
2、传统的存款业务和创新存款工具。 3、短期借款的经营策略。 4、债券不同与存款的特点。 简单应用：
1、简述存款工具创新的原则和存款商品的营销过程。 2、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。
3、简述金融债券的种类及其经营要点。 4、“对商业来说存款越多越好”你认为这个观点正确吗？为什么？ 5、银行存款成本的概念有哪些？如何计算？（结合案例） 综合应用：
1、在当前我国银行间储蓄存款竞争激烈的环境下，请你为某一银行设计一个储蓄存款新品种，并为这个新品种的推出规划营销步骤。
2、试对我国商业银行的负债结构进行分析并提出对策建议。
第四章 现金资产业务
教学目的与要求：本章要求学生了解商业银行现金资产的构成，作用、银行资金头寸的概念以及影响银行库存现金，超额准备金和存放同业存款的各种因素，掌握银行资金头寸预测的方法和各类现金资产的管理方法，并能应用现金资产管理的相关理论分析商业银行现金资产业务经营效果。
教学重点：1、现金资产的构成及作用
2、资金头寸的概念
教学难点：1、资金头寸的计算与预测2、各类现金资产的管理（包括量化管理） 计划课时：4学时
教学方法与手段：采用课堂讲授、提问、多媒体等
第一节现金资产构成
一、现金资产的构成
现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类： （一）库存现金
（二）在中央银行存款：法定存款准备金、超额准备金 （三）存放同业存款 （四）在途资金 二、现金资产的作用 （一）保持清偿力 （二）保持流动性
第二节资金头寸的计算与预测
一、资金头寸及其构成
资金头寸是指商业银行能够运用的资金。根据层次划分为基础头寸和可用头寸。 （一）基础头寸及其构成
所谓基础头寸是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 （二）可用头寸及其构成 所谓可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业存款。
二、资金头头寸的预测
对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动性需要量的预测。银行资金来源和资金运用的变化，有些会影响头寸总量的变化，比如存贷款资金运动的变化，另外还有一些不会影响头寸总量的变化，如向中央银行提取或缴存现金、收回或增加存放同业存款等。因此，商业银行的资金头寸变化主要取决于存贷款的变化，即对银行头寸的预测主要是预测存贷款的变化趋势。实际中常用存款变化趋势图和贷款变化趋势图来进行预测。
第三节现金资产的管理