发布时间 : 星期二 文章商业银行实务课程实验指导书（24课时）更新完毕开始阅读
成，电脑自动记账，提高工作效率，降低出错率。将日终对账由核对账务改为核对业务，账务核对由系统自动完成。从而使银行重点转移到提高服务质量上来。
采用面向业务的操作方式具有以下特点： 每一套账都自身平衡。
简化办理业务的手续，降低对临柜人员会计水平的要求。 账务核算办法在系统中确定，不受人工控制。
统一全行的会计核算办法，在系统中保证业务的合规性。 这种方式是银行内控制度在系统中的一种表现
建立在会计核心基础之上的业务操作，更便于业务的创新以及新业务的快速开展。 典型的业务处理模式：
受理业务 选择业务处理窗
4、支持综合柜员制
输入业务要素提交主机 主机自动完成账务处理 支持全能综合柜员制运作的管理模式，对柜员有严密的权限控制。从前台柜员的要求出发，要求界面友好，操作方便快捷。
5、本外币一体化
系统对本外币实现一体化设计。 6、数据全行大集中。
全行结账由主机统一完成，从而能够实现通存通兑、方便行内资金划拨，以及资金集中清算，减少系统内的未达账。
7、强大的后台功能
1）、系统自动记套账，不存在不平账的情况。
2）、系统自动进行轧账，柜员只需打印轧账单即可，（无打印条件的，可进行轧账单预览）。上总账、分户账等大量的会计总账核算工作在后台数据中心晚间批处理后完成。次日，自动生成各类报表。
3）、在每日批处理后，系统自动产生报表，支行可以查询打印本支行的各种报表 4）、对个人消费贷款业务采用台账管理，实现了自动扣款，自动记贷款及利息账，自动打印本金、利息清单、欠缴未缴明细清单等功能。
5）、贷款自动收息入账、自动转逾期 6）、电脑自动管理重要空白凭证。
7）、自动生成开销户登记簿、重要空白凭证登记簿、库存现金登记簿等 8）、自动计提应付利息
C、软件的案例教学特点 1、在每种主要业务中安排了案例
2、案例以票据为展示的载体，突显了银行业务中票据处理的重要性和票据传递的过程，以及印章和记账凭证的运用。
每种业务中有案例选择，案例以客户名安排，以相关的票据提示，从而模拟了实务中的客户提交票据，申请办理业务的过程。
根据票据记载，在业务系统中输入相关要素，提交主机。
业务执行结果的显示安排了三个菜单：客户回单、借方记账凭证、贷方记账凭证。可分别进入各个菜单看到各种传票的处理和流转，包括给客户的回单、记账凭证及其相应的附件。从而模拟了实务中银行业务系统自动输出打印各种传票的过程。
3、简洁明了的操作帮助
有的业务会涉及到几个交易代码的操作，为使学生不发生少操作或多操作，系统在每个操作交易码中安排了操作帮助，学生可在这个帮助中看到一个简明清晰的操作流程
（二）、相关概念的解释
在这套商业银行核心业务系统模拟软件中，有如下和业务处理相关的系统内部代号：
1.机构号：在银行业务系统中，不论每个营业网点的规模、级别，统一将每个营业网点称为“机构”；为每个机构编制一个唯一的识别代码，该识别代码叫做“机构号”，在本系统中，机构号为5位数字。实验中机构号由系统管理员分配。
机构号：网点标识+网点序号 （1) (4)
网点标识：总行0、一级分行1、二级分行2、支行3、分理处4 比如：总行的机构码就是00001
每个省分行的机构码就是10001、10002、10003等，以此类推
2.柜员编号：在银行业务系统中，临柜业务人员称为“综合柜员”，并为每个柜员分配一个唯一的代码－柜员编号，这是柜员进入系统的唯一合法身份，在实务中，由系统运行中心按营业机构编码分配。经管辖行批准后，主管对所属柜员可进行增减、修改。在本系统中，为了便于教师管理，柜员编号为学生学号，一般为6位的整数。
3、操作密码：为6位数字，初始密码为111111，每月至少要更换一次操作密码，但不得使用初始密码或简单的重复数字。
4、尾箱：在银行实务中，每个柜员需要把日间业务所需的一定数量的各币种现金和重要空白凭证从银行金库中领出，放入一个箱子里，日终又将超限额的部分存入金库，箱子里一般留存少于2万元的现金尾款，因此称为尾箱。
在系统中，由主管对本机构的柜员进行尾箱增加、删除等管理。一个柜员在设立了尾箱之后，才能启用钱箱和票箱的管理。一个柜员只能拥有最多一个尾箱。
尾箱由系统分配一个编号，其内容主要包括二部分：现金、凭证。尾箱编号与柜员编号是独立不相关的，主要考虑到尾箱可以交接的因素（即一个尾箱可以由多个柜员使用）。实验中，尾箱号由系统管理员分配。
5.交易码：本系统中将每项相对独立的业务功能定义为一个个交易，柜员通过执行一个个交易来完成一个完整的业务处理周期。例如“活期开户”交易、“活期存款”交易等，每个交易定义了一个唯一的识别码，称之为“交易码”，例如“普通活期开户”交易的交易码为1103，“普通活期销户”的交易码为1106。交易码为4位的整数。 柜员可以输入交易码，直接进入业务画面，也可以借助菜单，来层层进入业务画面。
6.柜员类型：根据柜员在本系统中的职责不同，系统对柜员进行了分类，不同类型的柜员能操作的交易是不同的：记账复核员进行日常交易操作以完成银行的日常业务处理；主管进行一些管理性业务的操作以及在必要的情况下授权柜员进行特殊交易操作。
柜员类型分为：
0系统管理员、1超级系统管理员、2 记账复核员（即临柜综合柜员）、 3业务主管、4 往账复核员、5 往账编押员、6行长
目前系统中，主要交易由记账复核员（综合柜员）来办理，需要授权的交易主要通过业务主管来进行授权。系统采用多角色设计，允许一人兼多职，但不允许自己为自己授权。
7.柜员权限：系统对每个柜员设置了严格的操作限额，当柜员的单笔现金支出额高于其限额时，需要其主管或者上级领导进行授权。例如，某柜员的限额是50000，而其需要办理一笔金额为60000的取款交易时，必须得到其主管的授权才能进行相应的业务处理。
柜员限额见以下图：
柜员权限列表
（三）、日常业务流程
在核心业务系统业务前台系统中，每日柜员业务处理流程都有严格的流程规定，一个柜员在一天的完整业务处理如下图示： 柜员签到
机构签到（主管柜员）
（交易码0130）
现金出库（交易码0602）
凭证出库（交易码0512）
日间业务处理
现金入库（交易码0601）
柜员轧账、机构轧账（交易码106、108）
尾箱核对（交易码0112）
柜员签退（交易码0103）
机构签退（本机构最后一个签退柜员） 交易码（0131）
（说明：上方四个绿色方框是工前准备的操作，中间橙色方框是各种业务操作，下方五个红色方框是日终处理，其中虚线方框表示或有业务）