发布时间 : 星期六 文章8、广东省地方税务局网上办税应用系统操作手册 - 个人所得税更新完毕开始阅读
广东省地方税务局网上办税系统 个人所得税操作手册
3.2.1.2.5 查询处理结果
以上的操作完成了“个人所得税代扣代缴明细申报”的第一步：上传申报文件，接下来进入第二步：查询明细申报的处理结果，详情见个人所得税模块中的文档中的“个人所得税明细申报文件处理情况查询 ”。
3.2.1.2.6 扣缴税费
通过“个人所得税明细申报文件处理情况查询”查询处理结果，结果为：处理成功，即可进行第三步：清缴税费，进行扣款操作，点击下面的“扣款”栏进入扣款，具体操作见4.2.3 扣款。
3.2.1.2.7 打印报表
详见?打印报表?操作手册。
Public
广东省地方税务局 2007 Page 13 of 29
广东省地方税务局网上办税系统 个人所得税操作手册
扣缴义务人可在该模块进行个人所得税代扣代缴汇总申报
3.2.2.2操作步骤 3.2.2.2.1 进入申报
在个人所得税模块，点击 “个人所得税代扣代缴汇总申报”，如下图所示：
3.2.2.2.2填写报表
系统弹出“个人所得税代扣代缴汇总申报表”，根据填表规则说明填写申报表（填写规则与纸质报表一致）。
Public
广东省地方税务局 2007 Page 14 of 29
广东省地方税务局网上办税系统 个人所得税操作手册
【填表说明】：
1. 汇缴申报：当为汇缴申报时，直接选中；
2. 所得项目：下拉选择，当为汇缴申报时，默认为“工资薪金所得” 3. 所得项目子目：下拉选择；
4. 所属期起：系统自动显示，可修改； 5. 所属期止：系统自动显示，可修改；
6. 国籍地区：下拉选择；默认为“中华人民共和国” 7. 汇总人数：纳税人填写；
8. 应纳税所得额（汇总）：纳税人填写。
9. 税 率：计税后显示，系统自动计算, 不可修改。 10. 速算扣除数（汇总）：计税后显示，不可修改； 11. 应纳税额（汇总）：计税后显示，不可修改。 12. 已申报应纳税额（汇总）：计税后显示，不可修改； 13. 批准减免税额（汇总）：计税后显示，不可修改； 14. 可抵缴税额（汇总）：计税后显示，不可修改； 15. 应扣补（退）税额：计税后显示； 16. 实缴金额总计：计税后显示。
【注】：开通网络申报的扣缴义务人需经税务机关同意后，方可进行个人所得税汇总申报以完成纳税申报，然后再通过网报系统中的“个人所得税代扣代缴补录明细”补报个人所得税明细申报资料。
3.2.2.2.3 计税
填写完数据，确认无误后点击下所示。如发现填写数据有误,可点击退出申报。
Public
按钮，系统将自动计算税款，计税后页面如按钮重新填写报表或者点击
按钮
广东省地方税务局 2007 Page 15 of 29
广东省地方税务局网上办税系统 个人所得税操作手册
【注】：如选择“汇缴申报”则所得项栏系统默认为“工资薪金”，不可选择。
3.2.2.2.4提交申报
核对数据无误后，点击发现计算数据有误, 可点击报。
按钮，提交申报数据，系统提示信息如下图所示。如按钮修改申报数据或者点击
按钮退出申
3.2.2.2.5扣缴税费
详见?扣缴税费?操作手册。
3.2.2.2.6打印报表
详见?打印报表?操作手册。
Public
广东省地方税务局 2007 Page 16 of 29