发布时间 : 星期三 文章白云商贸公司租赁项目可行性研究报告更新完毕开始阅读
第九章 项目总投资估算与资金筹措
9.1 总投资估算
经初步估算，本项目总投资估计为3000万元，其中建设投资2800万元，流动资金200万元。
9.1.1 建设投资估算
建设投资包括工程费用及其他费用。工程费用为2330.3万元。其中，土建工程项目为526.6万元，主要用于8000平方米厂房和办公用房及700米围墙建设；设备购臵费1650万元； “三通”等配套工程建设费用为153.7万元，包括供水、供电、消防、智能安保及路面感化等配套设施等。其他费用为469.7万元。包括征地补偿费240万元、前期设计、工作费、预备费及建设期利息等229.7万元。
详见附表：建设投资估算表。 9.1.2 流动资金估算
根据企业运营情况分析，正常经营年份约需流动资金200万元。
9.2 资金来源与筹措
项目总投资3000万元，其中项目业主自筹资金2000万元，占总投资的66.7%；申请银行贷款1000万元，占总投资的33.3%。
9.3 投资使用计划
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项目建设所需资金中固定资产投入在项目建设期内一次性投入，经营流动资金根据运营情况分期投入。详见投资概算与资金使用表。
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第十章 项目财务效果评价
根据本项目建设性质、内容与规模，本报告只对项目进行财务评价，包括财务盈利分析，债务清偿能力分析等。 10.1 财务结算 10.1.1 项目销售收入
项目建成投产后，满负荷全部租赁出去，年可实现租赁经营收入1024.4万元，其中3000吨钢管（脚手架），可实现租赁经营收入788.4万元，10台塔吊可实现租赁经营收入109.5万元，1台挖掘机可实现租赁经营收入43.8万元、30台搅拌机可实现租赁经营收入54.7万元、20台扶墙吊可实现租赁经营收入24万元。根据目前此行业70%的租赁率计算，项目年可实现租赁经营收入714.2万元。
10.1.2 总成本测算
总成本主要包括直接生产成本、管理费、销售费、固定资产折旧与摊销、设备维修、财务费用及税费等。
10.1.2.1 直接生产成本
本项目直接生产成本由经营管理人员工资福利、水电等方面组成，共需34万元，其中管理人员工资30万元，水电4万元。
10.1.2.2 管理费用
管理费用指本项目管理部门为经营该项目正常生产面
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支出的费用，包括技术改造费、社会公益费等，按经营收入的1%计算，需7.14万元。
10.1.2.3 固定资产折旧与摊销
固定资产投资中，土建工程按使用20年折算，设备按10年折算，投产后每年需折旧费191.33万元，递延资产按5年摊销，每年6万元，两项合计为197.33万元，详见表。 10.1.2.4 维修费
维修费按其原值的2.5%计,年需58万元。 10.1.2.5财务费用
建设生产过程中的贷款利息，年利率按7.97%计算。生产期第一年贷款资金1000万元，投产期当年应付银行贷款利息共计79.7万元，投产第一年偿还银行贷款542万元后，生产期第二年还有银行贷款458万元，当年应付贷款利息36.5万元。 10.1.3税金
建筑设备租赁经营营业税和所得税等按国家及地方规定计算，经过计算本项目税金共计54.8万元。其中营业税按营业收入的5%计，需上交税金35.7万元，上交所得税19.1万元。
10.2盈利能力分析
项目自建设第二年初即进入经营，当年取得税后利润295.76万元，详情见表5。根据财务现金流量表(附表6)计
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