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601站决算填报说明
一、决算汇编基本情况 （一）报表类型说明
1．纳入2012 年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共 1 个，其中：
（1）事业单位汇总录入 1 户，其中含单位 1 个，占单位总数的 100 %；比上年无增减 。
（2）其他单位汇总录入 1户，其中含单位 1 个，占单位总数的100 %；与上年无增减。
（二）单位分类情况说明 1．按单位基本性质划分：
（1）事业单位 1 个，于上年无增减。 财政补助事业单位 1 个，无增减变动 。 2．按单位执行会计制度划分：
（1）执行事业单位会计制度的单位 1个，本年无增减变动
（三）单位预算级次说明
1．一级预算单位 1 户，本年无增减变动
二、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况 1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般预算财政拨款收入124.11
万元，财政部门拨款对账单 124.11 万元，。
（2）单位本年度财政拨款专项收入30 万元，财政部门拨款对账单 30 万元，
（2）单位本年度财政预算取得的资金收入124.11 万元，专项经费取得资金30万元。财政部门财政专户拨款对账单154.11 万元
3．其他需要说明的情况
（二）上年结转和结余核对及指标变动情况
1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。 2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年变动幅度超过5%的，应具体核实并说明原因（附表）。
三、报表审核情况 （一）审核情况 审核项目 一、审核公式 1.表间公式 A0-XXX A0-XXX … 2.表内公式 AXXX AXXX … 二、审核模板 01 数量 XX条 XX条 XX条 XX条 … XX条 XX条 XX条 … — XX个单位 提示内容 单位说明 02 … XX个单位 … （二）审核公式和模板设置建议
1．如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。 2．单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。 四、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从其他部门取得的财政拨款、非本级财政拨款、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况。（附表）
2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
3．“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应具体说明支出经济分类科目、去向和金额。（如“商品和服务支出－其他商品和服务支出”，拨给……单位用于……事务，……万元）
4.“支出明细表”中“其他工资福利支出”的具体构成；如开支编制外长期聘用人员支出，需说明开支人数及相应的支出标准。
5．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
6．使用经费差额表代编部门收支以及使用调整表调整部门收支重复汇总数的情况说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
7.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
8.“资产负债简表”中行政单位“暂存款”、“暂付款”，事业单位“应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、“其他应付款”等往来账款情况说明。
9.“三公经费”相关的车辆购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待等情况。
10．其他需要说明的问题。
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部门决算上年结转和结余调整情况表
金额单位：元
单位科目科目调整前上年结转和调整后上年结转和调调整备名称 编码 名称 结余数 其中： 公共预合算计 财金 政拨款 1≧2+理资金 5≧6+2 3+4 3 4 7+8 性基管政府户计 财政专合结余数 其中： 公共预政府算性基财金 政拨款 理资金 管户整金财额 政专原因 注 9=6 7 8 5-1 10 11 栏 次 合 计 A单 位 B单 位 C单