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问题：（1）单纯从借款人方面进行分析，贷款的主要风险有那些？（2）从防范风险的角度分析，应如何设计贷款方案？（3）如客户提供合格的担保，贷后管理如何控制风险？
单纯从借款人方面进行分析，贷款的主要风险有那些？（10分） 答：主要风险点有：
（1）企业为个人控股企业，财务报表不规范，资金使用随意性强，我行难以监控。报表显示收入仅为1402万元，企业大部分收入没有开票入账。
（2）按揭占压资金比较严重。企业现有总店房产为个人名义购买，不在企业账上体现，无法掌握企业真实资产，房产首付和月供由企业销售收入支付。每月还款约73万元。
（3）企业在支行结算较少，支行监控难度较大。
（4）财务结构不太合理。如资产负债率69％、流动比率1.35、销售毛利率22％、销售利润率0.35％等；从报表上分析，不太理想。
（5）关联企业和关联交易的风险。主要经营场所的产权为实际控制人等个人所有。
（回答正确一个要点得2分；没有分析，但计算财务指标的，可酌情给2分；能够提出其他独到的分析的，可酌情按要点给分）
从防范风险的角度分析，应如何设计贷款方案？（10分） 答：担保公司担保，在设置反担保时有以下选择（5分）： （1） 利用房产的权益作为反担保；
（2） 以股东或总店房产的产权人的个人连带责任作为反担保；
（3） 以商标作为反担保；
（4） 以第三方保证的方式选择反担保； （5） 以存货作为反担保。
没有担保公司或存单质押时的担保条件设计（5分） （1） 企业把存货存放在本行指定的仓库并以仓单质押； （2） 以第二抵押权人的方式办理房地产抵押担保；
（3） 由产权人与开发商调整购房计划，使部分房产为全款购房，
符合抵押的条件；
（4） 股东提供其他房产抵押担保； （5） 提供第三方法人连带责任担保；
如客户提供合格的担保，贷后管理如何控制风险？（10分） 参考答案：贷后的监管措施包括：
（1）要求企业主要通过本行办理结算及自营店储蓄收款，以利于我行分析企业的销售变化，并对资金流向进行监控；
（2）重点关注企业房产按揭款和首付款的支付情况，如果存在延迟支付的情况，应做好贷款保全工作；
（3）监控核心资产的变化、转移情况，特别要定期检查存货的质量、周转情况，以印证销售情况，掌握资产质量情况；
（4）根据企业实际销售情况编制财务报告，并分析财务变化的趋势；
（6） 监控关联交易情况。
（能够提出其他独到的分析的，可酌情按要点给分）