发布时间 : 星期日 文章投资银行业务尽职调查管理办法更新完毕开始阅读
w 发行人产品（服务）是否符合行业标准 x 近三年（【】年－【】年）是否因产品质量问题受过质量技术监督部门的处罚 y 发行人安全生产及以往安全事故处理情况，是否存在重大安全隐患、是否采取保障安全生产的措施 z 发行人成立以来是否发生过重大的安全事故以及受到处罚的情况 za 安全事故对发行人生产经营、经营业绩可能产生的影响。 zb 环保部门对发行人生产的环保要求，生产工艺是否符合环境保护相关法规 zc 发行人历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况 zd 三废的排放情况，核查有无污染处理设施及其实际运行情况 ze 当地环保部门对发行人近三年（【】年－【】年）环保情况的意见 zf 是否存在因环保问题受到处罚的情况 3 销售 a 发行人的销售模式，采用该种模式的原因和可能引致的风险 b 发行人产品的注册商标及其权属文件 c 发行人产品及品牌的市场认知度和信誉度 d 市场上是否存在假冒伪劣产品，如有，调查发行人的打假力度和维权措施实施情况（如适用） e 发行人产品（服务）的市场定位、客户的市场需求状况，是否有稳定的客户基础等。 f 发行人主要产品市场的地域分布和市场占有率资料，行业排名、竞争对手等情况，发行人主要产品的行业地位 g 发行人行业产品定价普遍策略和行业龙头企业的产品定价策略 h 发行人主要产品的定价策略,产品定价策略合理性 i 近三年（【】年度－【】年度）及当期发行人产品销售价格的变动情况及其趋势 j 发行人产品（服务）的销售区域，发行人近三年（【】年度－【】年度）按区域分布的销售记录 k 发行人销售区域局限化现象是否明显，产品的销售是否受到地方保护主义的影响 l 近三年（【】年度－【】年度）发行人对主要客户(至少前10名)的销售额及回款情况，及其占年度销售总额的比例，是否存在以实物抵债的现象（填写表【11】） 表11：主要客户情况 表11-1 前五名客户总体情况 年度 向前五名客户合计的销售总金额（万元） 占发行人销售总额 的比例（%） 【】年度 【】年度 【】年度 表11-2前10名客户的情况 【】年度 客户名称 销售金额 占销售总额 回款比例 是否存在实物抵债 *关联关系 （万元） 的比例（%） （%） 【】年度 【】年度 *说明：关联关系指“发行人董事、监事、高管、核心技术人员、持股5%以上的股东是否在上述客户中占有权益及其具体情况” m 是否过分依赖某一客户（属于同一实际控制人的销售客户，应合并计算销售额） n 发行人近三年（【】年度－【】年度）及当期仍然生效的对主要客户(至少前10名)的销售合同，合同执行是否存在纠纷 o 高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占的权益 p 占销售总额10％以上大客户的销货合同、销货发票、产品出库单、银行进账单