发布时间 : 星期六 文章2011年上半年银行从业资格考试真题答案解析《个人理财》更新完毕开始阅读
提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
65.根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是( )。
A.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明
B.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款 C.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务 D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款
【答案与解析】D D选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。 66.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任( )。
A.完全由客户承担 B.完全由商业银行承担
C.由商业银行承担，客户承担连带责任 D.由客户承担，商业银行承担连带责任
【答案与解析】B 根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经二。认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。
67.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是( )。
A.管理人对基金财产具有经营管理权 B.管理人对基金运营收益承担投资风险 C.托管人对基金财产具有保管权 D.投资人对基金运营收益享有收益权
【答案与解析】B 基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。 68.以下关于金融市场的说法，不正确的是( )。
A.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场 B.第三市场又称为流通市场
C.第三市场具有限制少、成本低的优点 D.第四市场在交易过程中没有经纪人的介入
【答案与解析】B B选项应改为：第二市场被称为流通市场。 69.下列关于个人财务报表的表述，错误的是( )。
A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表 B.现金流量表可描述在过去的一段时问内，个人的现金收入和支出情况 C.资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础 D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况
【答案与解析】D D选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户的资产负债结构状况。 70.保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有约定外，有权解除合同的是( )。 A.受益人 B.保险人 C.投保人 D.被保险人
【答案与解析】C 《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。
71.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是( )。 A.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金 B.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品) C.了解客户的家庭收入、支出和负债的情况 D.了解客户是偏好风险还是厌恶风险
【答案与解析】A 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。
72.下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是( )。 A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度 B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系 C.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件
D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
【答案与解析】C 根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。
73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满( )的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。
A.5年 B.3年 C.2年 D.1年
【答案与解析】D 个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
74.期货交易的( )保证金。
A.双方都必须缴纳 B.双方都不需缴纳 C.卖方必须缴纳 D.买方必须缴纳
【答案与解析】A 期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。
75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是( )。 A.股票 B.房地产 C.保险费 D.货币市场基金
【答案与解析】D 在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金，活期存款，定期存款，货币市场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。
76.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是( )。 A.保证收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划 C.非保本浮动收益理财计划 D.保证最低收益理财计划
【答案与解析】C 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划;②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品;③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此，C选项符合题意。
77.投保人最基本的义务是( )。
A.交付保费 B.预防危险 C.出险通知 D.索赔举证
【答案与解析】A 投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务;②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务;③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。
78.我国短期政府债券一般采取( )发行。 A.按面值 B.平价方式 C.贴现方式 D.溢价方式
【答案与解析】C 国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。
79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是( )。 A.公司增资计划 B.公司的收购计划 C.公司债务担保重大变更
D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%
【答案与解析】D D选项公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。
80.以下属于理财顾问服务的是( )。 A.销售信贷产品 B.对外营销宣传活动
C.销售储蓄存款产品 D.提供财务分析与规划服务
【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。
81.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值( )美元以下(含)的，可以在银行直接办理。
A.5干 B.1万 C.1.5万 D.2万
【答案与解析】B 个人提取外币现钞当日累计超过l万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。
82.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有( )。 A.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示
B.商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示
C.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名
D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容
【答案与解析】D 《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。A、B选项错误，D选项正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定，风险提示客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险，”因此C选项错误。
83.根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述中错误的是( )。 A.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施
B.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况