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非金融企业债务融资工具定向发行注册文件表格体系（2020版）
序号 BDM-16 BDM-16-1 BDM-16-2 备注 说明： 1、每年1月1日至4月30日，应对发行人上一年度的经营、财务、资信状况有无重大不利变化进行预披露。若有重大不利变化的，应预披露主要财务指标变化情况或者变化范围。
定向信息披露要点 ——主承销商及其他承销机构 ——受托管理人 ——律师事务所 ——会计师事务所（近两年出具审计报告的会计师事务所） ——信用评级机构（如有) ——信用增进机构（如有) ——登记、托管、结算机构 ——其他与发行有关机构 企业与相关机构的关系——披露企业与发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间存在的直接或间接的股权关系及其他重大利害关系；若无上述关系，企业应做相关说明。 第十六章 备查文件 备查文件——注册通知书、定向披露文件、募投项目相关批复文件、受托业务相关文件及注册时定向募集说明书的查阅链接等。 查询地址——企业、主承销商、综合服务平台。 页码 备注 2.1.4 XDM表（项目收益票据定向募集说明书信息披露表）
序号 信息披露要点 封面 应当标有“xxx公司xxx（债券全称）定向募集说明书”字样，封面还应当载明本期发行金额、担保情况、企业及主承销商的名称、受托管理人的名称、信用评级机构名称及信用评级结果、募集说明书签署日期。 扉页、目录 页码 备注 XDM-0 41
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序号 XDM-0-1 信息披露要点 本期项目收益票据已在交易商协会注册，注册不代表交易商协会对本期项目收益票据的投资价值作出任何评价，也不表明对本期项目收益票据的投资风险做出了任何判断。凡欲认购本期项目收益票据的投资者，请认真阅读本募集说明书全文及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 发行人和项目实施主体保证相关项目及资产真实、有效、合法合规。披露相关项目资产是否存在抵押、质押、留置和其他限制用途安排，以及除此以外的其他具有可对抗第三人的优先偿付负债的情况。 董事会（或具有同等职责的部门）已批准本募集说明书，全体董事（或具有同等职责的人员）承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。 企业负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本定向募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 受托管理人承诺严格按照相关法律法规、自律规则指引和受托管理协议的约定，履行受托管理职责，忠实守信、勤勉尽责，切实维护持有人利益。 定向投资人声明：定向投资人购买本期债务融资工具，应当认真阅读本定向募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期项目收益票据的，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。包括受托管理协议、债券持有人会议规则及债券募集说明书中其他有关发行人、债券持有人、债券受托管理人或履行同等职责的机构等主体权利义务的相关约定等。 发行人承诺发行项目收益票据获取财政补贴等行为依法、合规，不应存在任何直接、间接形式的地方政府担保。 发行人承诺根据法律法规的规定和本定向募集说明书的约定履行义务，接受定向投资人监督。 页码 备注 42
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序号 XDM-0-2 XDM-0-3 XDM-1 XDM-1-1 XDM-2 XDM-2-1 信息披露要点 涉密企业应声明：本公司承诺，本公司发行项目收益票据所定向披露的全部信息不涉及国家秘密，因定向披露信息产生的一切后果由本公司自行承担。（如有） 截至定向募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力的重大事项。 目录标明各章、节的标题及相应的页码。 重要提示 发行人主体提示： 1、核心风险提示，包括经营风险、财务风险及行业风险等，建议不超过3条； 2、情形提示，近一年以来，是否涉及D.4表（重大资产重组）、D.13表（重要事项）、D.17表（股权委托管理）的情形。 发行条款提示： 含权发行条款，包括投资人回售选择权、发行人赎回选择权、发行人利率调整选择权等进行提示。（如有） 投资人保护机制相关提示： 1、关于持有人会议相关约定的提示：决议效力范围、表决机制、特别议案机制及表决比例等； 2、关于受托管理机制的提示：受托管理人聘任、受托管理协议签署及约束力、受托管理费用安排等； 3、关于添加投资者保护条款的提示（如有）：添加条款类型等； 4、关于债券风险违约处置措施、决策机制等（如有）； 5、主动债务管理的具体方式（如有）。 第一章 释义 对可能引起投资者理解障碍及有特定含义的名称缩写、专有名词等做出释义。 第二章 风险提示及说明 企业应当遵循重要性原则，披露可能对其生产经营状况、财务状况和债务偿付能力产生重大不利影响的所有因素，特别是企业在业务、市场营销、技术、财务、行业环境、发展前景、融资渠道等方面存在的困难、障碍及或有损失。相关风险因素在最近一个会计报告期内已造成损失的，应当予以清晰表述。 页码 备注 43
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信息披露要点 企业应当针对自身的实际情况，充分、准确、具体地描述相关风险因素，对所披露的风险因素应做定量分析，无法进行定量分析的，应当进行有针对性的定性描述。企业应当用粗体明确提示风险和可能产生的后果，不得只列示风险种类。如披露风险的相应对策，应当主要披露企业针对风险已经采取的具体措施。企业不得对尚未采取的措施进行任何描述。 XDM-2-3 投资风险——利率风险、流动性风险、偿付风险。 项目相关风险——建设风险、运营风险、交易结构XDM-2-4 相关风险 发行人和项目实施主体（如有）相关风险——财务 XDM-2-5 风险、经营风险、管理风险及政策风险。 其他特有风险——与本期项目收益票据发行相关的 XDM-2-6 其他特有风险（如有）。 XDM-3 第三章 发行条款 主要发行条款——项目收益票据名称，企业全称，主承销商，簿记管理人，受托管理人，企业待偿还债务融资余额，项目实施主体（如有），注册通知书文号，注册金额，发行金额，期限，面值，发行价格或利率确定方式，发行方式，托管方式，发行对象，票面利率，承销方式，公告日期、发行日期、起息日期、缴款日，债权债务登记日，上市流XDM-3-1 通日，付息日，兑付价格，兑付方式，兑付日期，偿付顺序，信用评级机构及信用评级结果（如有），担保情况及其他增信措施（如有），登记和托管机构，项目收益评估机构全称，资金监管机构全称，其他。 采取发行金额动态调整机制发行的，应当披露本期债务融资工具的基础发行规模和发行金额上限。 含权条款（如有）——赎回条款或回售条款（如有）、可交换/转换为股票条款（如有）、品种间XDM-3-2 回拨选择权（如有）等，应披露权利内容、权利实现程序等。 发行安排-债券发行、登记托管结算及上市流通安XDM-3-3 排，包括但不限于簿记建档、招标（如有）、分销、缴款、结算等。 序号 XDM-2-2 页码 备注 44