发布时间 : 星期四 文章商业银行对小微企业的信贷风险管理研究--基于民生银行的案例研究毕业论文更新完毕开始阅读
（2）集体审批原则。集体审批是商业银行为了保证信贷决策的准确性与效率，将贷款审批由个人分级进行转由集体讨论决策的信贷审批制度。为满足小微企业信贷风险管理的需要，可建立由金融、财会、法律、行业等方面的专业人员组成的评审委员会，对贷款进行审议，做出贷款决策，缩短审批流程，并减少个人因素的影响，控制信贷风险。
2.5小微企业贷后管理
小微企业贷后管理包括发放贷款、贷后检查管理、收回本息三大部分。 2.5.1贷后检查
如果贷中审批得到了同意，商业银行即可向小微企业发放贷款，之后有必要检查贷款的资金投向及效果、担保品价值等情况，以确定该笔贷款的风险状况，并采取相应措施，比如追加担保、提前收贷，化解信贷风险。这一检查过程即贷后检查体系，包括检查内容、检查方式、检查时间三个方面：
（1）检查内容。商业银行要关注：资金划拨与使用情况，检查资金是否划转到合同约定的收款人账户上，资金实际使用情况是否符合合同约定，企业是否按照合同约定进行生产经营活动；贷款企业的生产经营状况与信誉情况，债务变化情况，并在必要时了解其上下游企业，以掌握其原材料供应及产品需求变化情况；抵质押物品价值或担保人信用的变化情况，以及抵押物的保管、使用情况。
（2）检查方式。对小微企业的检查要采用现场和非现场相结合的方式。商业银行要充分利用现代化电子网络等非现场手段，及时批量处理有关信息资料，从而发现借款者的潜在风险，并作为现场检查的切入点，上门核实情况，从中查找出信贷风险点和管理上的漏洞，以及时采取风险控制措施。
（3）检查时间。自贷款发放起至本息收回整个期间，信贷人员均要定期与不定期深入企业进行检查。定期检查内容主要为财务报表和企业运营状况，根据获取的信息运用现金流量分析、资产评估等方法评价信贷资产质量，并进行贷后风险预警。为防止企业编造账目隐瞒信息，银行还要对小微企业进行不定期检查，即突击检查。
2.5.2信息管理
信息管理是指对贷后检查获得的信息进行管理与恰当运用，也是商业银行信
贷风险管理的重要组成部分。
我国商业银行自2004年开始实行国际通用的贷款五级分类制度，即按风险程度将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五大类（后三类合称为不良信贷资产），并按类别分别计提损失准备金，以完善信贷风险缓冲机制。商业银行必须定期根据贷后检查所获信息对信贷资产进行重分类，并对分类认定结果用于风险预警、信用评级更新等管理需求。
第三章小微企业信贷风险管理现状分析
第二章探讨了商业银行对小微企业信贷风险的动态管理理论模式，本章将具体分析我国商业银行小微金融业务开展情况，研究其信贷风险管理过程中存在的问题，并分析这些问题的成因。
3.1商业银行小微金融发展概况
3.1.1小微金融发展整体情况
近年来，各商业银行、小额贷款公司、担保公司都纷纷推出了面向小型企业的金融服务品牌，例如国有银行中中国银行的“中银通达”和建设银行的“速贷通”，股份制商业银行中交通银行的“展贷通”、招商银行的“点金成长计划”与“助力贷”、民生银行的“商贷通”，这些小微金融品牌各具特色，值得深入研究。
在支行机构与业务部门设置方面，各大银行加大力度推进小微金融发展、解决小微企业融资问题，例如工行山东省分行在省行层面设立了专门的小企业部，在全省16家市分行设立了单独的小企业业务中心，并在80家县支行设立了小企业业务分中心，直接改造117家县支行为专门的小企业业务支行，形成了覆盖山东省全省的小企业信贷服务网络5；股份制商业银行中招商银行与民生银行的小微金融业务发展也较为领先，两家银行均有自己的小（微）企业部门，民生银行更是将小微金融业务上升至全行战略地位，大力加以推动，在部分省市组织小微企业俱乐部，完善对小微企业的服务。
商业银行小型企业金融服务品牌的推出与小（微）企业服务部门机构设置，使得小微企业结构性融资缺失得到有效的补充。但总体来看，业内产品大多定位在具有一定规模的中小企业，品牌属于公司金融产品，真正面向以个体工商户为代表的小微企业的金融服务仍然不足。
3.1.2股份制银行的小微金融产品
为了更直观地了解我国小微金融发展情况，本文整理了目前主要股份制商业银行的小微金融产品，并分析了其的推出时间与产品特点，如表3所示：
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人民网，王爽，《小微金融，一道难题的创新求解》，2012年3月3日
表2：主要股份制银行小微金融产品
银行 小微金融产品 推出时间 特点 民生银行 商贷通 将国内银行通常在企业贷款部门办理的中小企业贷款业务定义为商户融资产品，并转移到个人部门办理，对个人资信进行重点审2008年7月 批。担保方式含抵质押、保证、联保、信用等11种，引入信贷评分卡、集中处理中心，建立了“信贷工厂”作业模式，使得贷款流程缩短了一倍 整合小企业公司贷款产品，根据小企业不同发展阶段的资金财务需求，提供个性化的金2009年8月 融产品与服务方案；可整贷零偿，以适应企业资金回流特点；担保方式多样 根据中小企业不同发展阶段的生产经营特2006年10月 点和金融需求，重点提供的一系列个性化的金融服务产品及组合 以客户诉求为导向，以不断丰富的产品体系2010年12月 为保障，根据中小企业的特征和诉求，量身定制专业 包括日常经营、规模扩张、跨越成长三档服务，专注助推快速成长中的企业，帮助企业2005年6月 快速融通资金、提高资金使用效率、安全管理资金以及进行股权扩张、兼并收购等 涵盖中小企业产、购、销3大环节，一站式2006年9月 解决8大资金难题，产品多，环节全，与中小企业现金流、物流紧密结合 以中小企业成长上市为主线，综合应用传统2011年6月 银行和投资银行两大金融工具，横跨直接融资、间接融资、现金管理等多个领域 针对企业创立初期尚未建立起有效的企业信用，面临担保不足、融资较难等问题而设2011年4月 计，主要含联保联贷、接力贷、宽限期分期还本付息贷等产品 交通银行 展业通 点金成长计划 招商银行 助力贷 浦发银行 助推器 金芝麻 兴业银行 芝麻开花 华夏银行 龙舟计划 资料来源：笔者根据各银行官网整理
从表3可以看出，各银行针对小微企业（或中小企业）推出的信贷产品大多考虑了客户的不同成长阶段的不同融资需求，担保方式也比较多样，但也有各自不同的针对性，民生银行重视完善整个小微金融业务流程提高信贷效率，交通银