发布时间 : 星期一 文章什么是行政事业单位内部控制[XX行政事业单位内部控制体系建设方案(含信息化),,图文]更新完毕开始阅读
33 材料购置审批流程；
34 材料验收流程；
35 材料领用流程；
36 材料清查流程；
（5）合同管理模块
37 合同的审批流程；
38 合同的执行流程；
（6）基本建设模块
39 项目建议书流程；
40 可行性研究流程；
41 初步设计与概算流程；
42 招标管理流程；
43 施工管理流程；
44 签证管理流程；
45 竣工验收流程；
46 财务决算流程。
《XX行政事业单位内部控制手册》；
《XX行政事业单位内控制度汇编》；
《XX行政事业单位内部风险评估报告》；
“XX行政事业单位内部控制管理信息系统”。
按照行政事业单位内部控制建设的一般规律，本项目拟分为九个阶段开展：
XX行政事业单位内控咨询实施步骤
1.确定XX单位内控建设目标与范围；
2.成立项目小组，明确小组成员的工作职责，与工作机制；
3.向XX单位方项目整体工作方案，包括各阶段工作目标，实施方案与详细工作计划日程表；
4.召开项目启动会，对XX单位方相关人员介绍内控建设思路与原则，介绍项目实施方案。
5.开展内控相关知识培训。对XX单位方相关人员进行内控知识进行培训。
1.了解XX单位内控现状，包括XX单位领导管理体制、组织框架、部门设置及功能、现执行制度、现有人员的岗位责任制、管理中存在的问题等；
2.了解XX单位管理与发展的未来规划；
3.制定访谈计划和提纲，进行访谈。访谈对象包括XX单位领导（至少一人）； 财务部门、审计部门、资产管理部门等相关部门负责人等。
4.对现有内控体系的整体情况进行风险状况评估。
1.梳理XX单位适用的各项规章制度，包括国家法律、部门规定、行业规范、XX单位内部规定等； 明确XX单位外部和内部的定额定量标准； 收集现有规章制度，对于无制度汇编的单位，从各个部门收集，制度收集采用归口管理原则，谁主管谁负责。
2.排查XX单位“三定”方案，明确XX单位职能、机构和人员编制设置标准；
在现状调研及制度梳理的基础上，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔xx〕24号以及相关文件进行评价打分，并出具行政事业单位内部控制报告。
1.梳理预算、收支、政府采购、资产管理、建设项目和合同业务以及具体财政业务流程，明确各项业务的目标、范围和内容，形成业务流程图；