发布时间 : 星期六 文章某电子厂建设项目可行性研究报告更新完毕开始阅读
第九章投资估算与资金筹措 §9.1项目总投资估算
建设项目总投资3700万元，包括固定资产投资总额和流动资金。固定资产投资总额3350万元，流动资金350万元。 §9.1.1固定资产投资总额
固定资产投资总额由固定资产投资、投资方向调节税和建设期利息组成，固定资产投资总额3350万元。
（1）固定资产投资。根据前述各部分中估算的费用额，估算固定资产投资。 ①工程费用。
分为建筑工程、设备购置、安装工程、其他四项费用，可按主要生产车间、辅助生产车间、公用工程、服务及生活福利设施、厂外工程等。
生产主要产品的生产车间、辅助生产车间、试验车间、仓储用房，概算投资1930万元。
公用工程是指为本项目生产服务的工程，如给排水管网、给水泵站及水池、消防设施、三“废”处理、输变电工程、电信工程、供热电汽线路等，概算投资190万元。
服务及生活福利工程包括办公楼及倒班楼、食堂、物管等，概算投资180万元。 ②其他费用。
其主要费用项目有：①建设单位管理费；②职工培训费；③办公
和生活家具购置费；④土地征用费；⑤外籍技术人员来华费用；⑥出国人员培训考察费；⑦进口设备材料国内检验费；⑧工程保险费；⑨大件运输措施费；⑩大型吊装机具费；①项目前期工作费；②设计费；③其他费；
估算费用296万元。 ③预备费。
分为基本预备费和涨价预备费两部分。分别计算列出，涨价预备费以年度投资中第一部分费用为基础，按8%计算，其中基本预备费5%，涨价预备费3%，估算200万元。
（2）固定资产投资方向调节税，按有关政策免征收。 （3）建设期利息应根据提供的项目实施进度表已研究确定的基本建设投资来源及资金筹措方式、各种贷款的利率及分年度用款计划表计算得出。本项目投资来源为多种渠道，计算各种贷款资金的建设期利息，估算建设期利息315万元。 固定资产投资总额表
费用名称 一、工程费用 1、建安工程费 2、其他费用 3、预备费 二、固定资产投资方向调节税 三、建设期利息 四、固定资产投资总额 估算费用总额（万元） 1930.00 905.00 200.00 315.00 3350.00 筹措方式 投入时段 备注 土地费用不计预备费用
§9.1.2流动资金估算
（1）流动资金的组成。项目流动资金按其在生产过程中的作用，可以分为：
①储备资金。即为保证正常生产需要而用于储备原材料、燃料、备品、备件等的资金。
②生产资金。即在正常生产条件下处于生产过程中的生产品占用的资金。
③成品资金。即产成品入库后至销售前这段时间中产成品占用的资金。
除此之外，还有应收应付帐款、现金等组成的流动资金。 （2）流动资金估算:350万元。 §9.2资金筹措
企业自有资金2000万元,商业贷款1700万元。筹措方式、利息计算、还款方式详项目贷款计划书。
第十章财务与敏感性分析 §10.1生产成本和销售收入估算
为了确定项目未来的生产经营和盈利情况，对项目的生产成本作出接近实际的预测是十分重要的。生产成本是指生产一定种类和数量的产品所发生的经常性费用，它包括耗用的原料及主要材料、燃料、动力、工资、固定资产折旧费用及大修理费、低值易耗品、推销费用等。
§10.1.1生产总成本估算
生产总成本是指项目建成后在一定时期内（财务、经济评价中按年计算）为生产和销售所有产品而花费的全部费用。 （1）生产总成本的构成有：
①外购原材料及辅助材料。 ②外购燃料动力。
③工资及福利基金。工资根据第七节中的工资总额计算，福利基金按工资总额的一定比例提取。 ④折旧及推销费。 ⑤大修理基金。
⑥其它费用，包括成本中列支的税金以及不属于以上项目的支出等。
⑦流动资金利息，按流动资金贷款额和贷款利率计算。 ⑧销售及其它费用，包括教育费附加，计入成本的技术转让费等。 以上各项费用总额构成项目生产总成本。总成本扣除折旧及大修