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商业银行经营学复习资料
概念题： 第二章：
1、核心资本： 为所有债权人资产提供保障的资产部分。核心资本≈银行资产-银行债务。
2、附属资本：为存款人的资产提供额外保障的部分。附属资本≈银行资产-银行存款。 3、内源资本：商业银行的资本主要来源于股息分配后的留存收益所形成的内源资本,留存收益受银行净利息收入、贷款损失准备(贷款质量)、耗费、税收、股息分配政策等因素的影响
4、外源资本：外源资本;;主要由投资者超缴资本和资本增值构成。是银行资本的重要组成部分。债务资本。债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。债务资本的求偿权仅次于存款者。
5、银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融监管当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，现有资本结构或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
6、普通股：是一种主权证书。银行普通股构成银行资本的核心部分，它不仅代表对银行的所有权，而且具有永久性质。
7、 优先股：也是一种股票，但是他兼有普通股与债券的特点，一般而言，银行优先股持有人按固定股息率取得股息，对银行清算的剩余资产的分配权优于普通股持有人，不拥有对银行的表决权。 第三章：
1、可用资金成本：银行可以实际用于贷款和投资等盈利性资产的资金，是银行总资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额。可用资金成本就是针对可用资金数额而言的成本。
2、边际存款成本：是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本，计算公式为：（新增利息+新增营业成本）÷新增存款资金
3、自动转账存款：存户可以同时在开户银行设立两个账户，即储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额要始终保持一美元，但可以开出超过一美元的支票。银行收到存户开出的支票上的款项，可随时将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户或可转让支付凭证账户，以补足最低余额。
4、大额可转让定期存单：由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。大额可转让定期存单的期限一般为14天到一年，具有固定期限和一定利率，金额较大，美国为10万美元。
5、同业拆借：是商业银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差来调剂资金余缺的一种短期资金借贷方式。同业拆借在美国被称为联邦储备资金买卖，即商业银行之间超额准备金的调剂。
6、再贴现：金融机构在二级市场上购进票据的行为。票据在未到期前的进一步转手买卖。
7、回购协议：是指商业银行为了筹集资金，出售手中持有的证券，并同时签定协议在将来某一时间（一般在3个月内）按协议的价格重新购回的业务。 8、外国债券 ：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债权。基本特点是债券发行银行在一个国家，债券的面值和发行市场属于凉一个国家。
9、 欧洲债券：值债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家
发行并推销债券。主要特点是债券发行银行属于一个国家，债券在另一个国家金融市场上发型，而债券面值所使用的货币则属于第三国。 第七章：
1、融资性租赁：融资性租赁又称金融租赁, 是由银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。租赁合同一经签订即不可撤销，出租人不能提前终止
合同，也不能要求提高租金。租期届满，承租人可以留购设备，也可以更低的价格续租或将设备退回。租金分期归流，租期结束时，租金的归流数大体相当于购买设备的价款加上管理费用和银行的盈利之和。
2、经营性租赁：经营性租赁是一种操作性租赁或服务性租赁，它是一种短期租赁。租赁物由出租人选择，承租人一定使用期后撤销租约，退回设备。
经营性租赁是一个反复出租的过程，当第一个租赁合同期满后，承租人将设备退回；出租人再与第二个承租人签订合同，出租设备。由此决定了租赁物件一般是通用设备或技术含量高、更新速度快的设备，前者如银行的保险箱出租，后者如现代通信设施等。 3、转租赁：是指由出租人从一家租赁公司或制造厂商租进一件设备后转租给客户的租赁业务，即租进租出。
4、回租赁：指设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得融资便利，然后再以支付租金为代价将其从租赁公司租回的租赁业务。
5、杠杆租赁：也成衡平租赁或代偿租赁，是指出租人一时无能力购买巨额价值的设备，可在小部分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹措大部分资金，并以所购设备作为贷款抵押，以转让收取租金的权利作为贷款的额外保证，然后将设备租给承租人，以收取的租金偿还贷款。
第八章：
1、表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响起资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
2、备用信用证：实际上是一种银行担保，客户对受益人负有偿付或其他义务时，银行
通过备用信用证向受益人承诺，如果客户未按协议规定履行义务，开证行代替客户向受益人进行偿付。银行以自己的信用为其客户进行担保，从而获得手续费收入。 3、商业信用证：商业信用证主要发生在国际贸易结算中，是一种重要的表外业务。银行以自身的信誉为进出口商之间的业务活动做担保。银行在开证时，往往要求开证申请人（进口商）交足一定比例的押金，一般说来不会大量占用银行自有资金，但可以收取手续费，同时，进口商交纳的押金也为银行提供了一定量的资金来源，因为背后有商业行为，所以一般认为该项业务风险较小。
4、票据发行便利：又称票据发行工具或票据发行融资，是银行对票据发行者的一种承诺，如票据发行者未能按计划卖出应发行的票据，银行有义务将其全部买下。这就相当于票据发行者不能通过市场筹集到资金时，由银行向其提供贷款来解决。（金融市场证券化的成功创新，实质是银行出让信用支持企业发行票据）
5、远期利率协议：远期利率协议(Forward Rate Agreement，FRA）是一种远期合约。在该合约下，交易双方商定将来一定时间的协议利率和参照利率，在将来的清算日，按规定的期限和本金额，由一方或另一方支付协议利率和参照利率之间的利息差额的贴现金额。交易双方在协议中只约定本金额而不交换本金，到期时只用现金清算利息差额。 协议建立的前提：交易双方对未来一段时间利率预测存在差异
6、互换：货币互换（currency swap)是指不同币别的货币在一定条件下的互换。互换方式主要有四种：1、不同货币现货与期货的互换；2、不同货币固定利率下的互换；3、不同货币浮动利率下的互换；4、不同货币浮动利率与固定利率下的互换
7、期货：指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。合约双方约定在未来某一日期按约定的价格买卖约定数量的相关资产。期货合约：合约的交易在有组织的交易所内完成，合约的内容（如相关资产的种类、数量、交割时间、交割地点等）具有标准化的特点。
8、期权：是指期权的买方有权在约定的时间或时期内，按照约定的价格买进或卖出一定数量的相关资产，也可以根据需要放弃行使这一权利。 9、贷款承诺：贷款承诺是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约。 银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺费。
10、贷款出售：贷款出售指银行在贷款形成后，采取各种方式出售贷款债权给其他投资者，出售贷款的银行从中获得手续费收入。
单选题：
2.金融控股公司产生的基础是（ ） A.单一银行制 B.分行制
C.银行持股公司制 D.连锁银行制
3.根据我国有关规定，下列不属于五级分类贷款的是（ ） A.关注贷款 B.次级贷款 C.可疑贷款 D.逾期贷款
4.商业银行的办公费属于（ ） A.利息支出 B.工资与福利
C.使用费开支 D.营业费用 5.根据《巴塞尔协议》，商业银行的核心资本包括永久的股东权益和（ ） A.资产重估储备 B.普通准备金 C.长期次级债务 D.公开储备
6.商业银行贷款价格构成中的主要内容是（ ） A.承诺费 B.补偿余额
C.贷款利率 D.贷款期限
7.某银行吸收的全部存款额为1000万元，其利息成本勾85.8万元，营业费用19.2万元，则该银行的资金成本率为（ ） A.1.92％ B.6.66％ C.8.58％ D.10.5％
8.银行税后利润应分配给股东而未分的部分称为（ ） A.资本公积 B.留存盈余
C.营业利润 D.补偿性准备金
12.债券价格与到期收益率之间的比率关系呈（ ） A.正比关系 B.反比关系
C.相关性不明显 D.乘数放大关系
16.当出现经济危机时，银行解决流动性问题的最好办法是（ ） A.增加存款 B.收回贷款
C.出售高品质证券 D.拓展其他业务 17.权益资本比率高，说明银行（ ） A.经营风险大 B.资本不足 C.经营风险小 D.获利能力弱
3．在途资金属于商业银行的（ ）
A．固定资产 B.现金资产 C．证券资产 D.无形资产
15．杠杆租赁中，银行作为出租人提供租赁融资的比例是（ ） A．10％~20％ B.20％~40％ c．40％~50％ D.50％~100％ 1.杠杆租赁适用于（ ）
A.1年期以内的项目 B.5年期项目
C.所需资金数量不大的项目 D.所需资金数量很大的项目
5.银行对己承诺贷给顾客而顾客没有使用的那部分资金收取的费用称为（ A.贷款利率 B.补偿余额 C.承诺费 D.隐含价格
6.下列关于商业银行表外业务的说法中，错误的是（ ） A.表外业务是不能列入银行资产负债表的业务 B.表外业务有风险
C.表外业务取得手续费收入
D.表外业务取得利差收入
15.商业银行的内源资本主要来源于（ ） A.普通股 B.长期次级债
C.留存盈余 D.优先股
18.同业拆借是商业银行之间的（ ）
A.临时性借款 B.长期性借款
C.存款行为 D.资产证券化行为
19.根据现行规定，不属于我国回购业务主要交易对象的是（ ） A.金融债券 B.政府债券 C.普通股 D.中央银行债券
1.商业银行的第一准备金是指（ ） A.库存现金和上缴中央银行存款 B.短期证券 C.短期贷款 D.库存现金
2.《巴塞尔协议》规定，商业银行总资本与风险加权总资产的比率不得低于（A.4％ B.6％
C.8％ D.10％
3.商业银行的被动负债是指（ ） A.同业拆借 B.向中央银行借款 C.发行金融债券 D.吸收存款
4.商业银行的流动性需求是指（ ） A.银行在适当时机出售证券获利的需求 B.客户提取存款和新增贷款的需求 C.银行员工在系统内进行岗位轮换的需求 D.客户提取存款和银行收回贷款的需求 5.能为银行创造手续费收入的业务是（ ） A.企业固定资金贷款 B.证券买卖 C.开立信用证 D.个人消费贷款
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