发布时间 : 星期六 文章商业银行中小企业贷款风险问题研究-毕业论文更新完毕开始阅读
上海理工大学本科生毕业设计(论文)
第1章 绪 论
1.1选题的来源和意义 1.1.1选题的来源
在整个国民经济中，中小企业占有十分重要的地位。目前，全国注册登记的中小企业占全部注册企业总数的99％。中小企业工业总产值、销售收入、实现利税等分别占总量的60％、57％和40％；流通领域方面，小企业占全国零售网点的90％以上。中小企业大约提供了75％的就业机会。近几年来的出口总额中，60％以上也是中小企业提供的。90年代以来，经济快速增长，工业新增产值的76.7％来自中小企业，中小也起已经成为拉动经济的新增长点。同时，中小企业也增加了就业机会，保持了社会的稳定。中小企业创业及管理成本低，市场的应变能力强，就业弹性高，具有大企业无可比拟的优势。近年来，科技型中小企业悄然兴起并迅速发展，成为技术进步中最活跃的创新主体。中小企业不仅是市场经济体制的微观基础，也是深化改革的推动力量。相对大企业而言，中小企业经营灵活，资金周转迅速，创新能力强，市场敏感度高，决策时间短等特点，为创造多种经济成份共同发展的作出了贡献。
目前，我国中小企业发展主要存在下列特点：
（1）我国中小企业数量众多，在国民经济中占有重要地位
我国幅员辽阔、人口众多，有着广大的内需市场；同时，我国的工业基础薄弱，在竞争性行业中真正形成垄断经营的大型企业集团不多；国有大中型企业处于变革之中，经营机制尚未理顺；由于这些外部条件的存在，为我国多种所有制形式、多种经营方式的中小企业的发展提供了广阔的发展空间，使其在总资产及所创造的工业产值、上缴税收方面均超过大中型企业，托起了我国国民经济的半壁江山。据有关部门统计，2002年末，我国中小工业企业共有70万户，占全部独立核算工业企业的90%；资产总额6.5万亿元，占全部工业总资产的50%。我国大约还有商业、服务型中小企业90万户，与70万户工业中小企业一起吸纳了大量的就业人员。1998一2002年，我国从农业部门转移出来4.3亿劳动力，绝大部分在中小企业就业；1995一2002年，仅中小企业中的乡镇企业便吸纳新增劳动力3.8亿人；目前，全国工业生产部门共有就业人员3.6亿，其中80%的人员在中小企业就业。
1
1
李贵.中小企业发展情况调查.经济研究.2004
1
商业银行中小企业贷款风险问题研究
表1.1 2009年全国工业企业主要经济指标
企业类型 企业单位数（个） 工业总产值（当年价格） 资产总计（亿元） 主营业务收入（亿元） 利润总额（亿元） 全部从业人员年平均人数（万人） 大型企业 中型企业 小型企业 3254 38036 393074 175812 159374 213125 193124 157957 142612 180701 155050 206771 10898 11368 12277 2043.6 2787.7 3999.9 资料来源：中华人民共和国国家统计局 http://www.stats.gov.cn
通过上表可以看出中小企业在整个国民经济中发挥的作用越来越大。主营业务收入与利润总额已经大幅超过国有企业。
（2）中小企业的发展在地区分布上极不平衡
从地区分布上看，东南沿海中小企业的发展在企业户数、企业平均资产、企业经济效益企业经营规模、经营水平、出口创汇能力等几项指标均好于中西部和东北地区，也使得这一地区国民生产总值在全国的占比逐步加大，由1998年的63%增加到2002年的65.2%。地处黄海之滨的浙江省，中小企业户数占该省企业总户数的99.7%；2003年，仅私营中小企业便吸纳就业人口110万人，占城乡就业人口的25%。2
（3）中小企业的所有制构成复杂，国有企业困难重重，正在改制；非国有经济蓬勃发展，日趋成熟
中小企业经过多年的发展，都面临着质的变革:一方面国有中小企业的生产经营陷于困境，设备老化、冗员过多，历史包袱沉重，大部分企业处于亏损状态。根据党的十五大“抓大放小”精神，国有中小企业目前及今后所面临的主要任务是通过改组、联合、兼并、租赁、承包经营和股份合作、出售等形式进行以建立现代企业制度为目的的改革，这部分企业在国民经济中所占份额越来越小。而另一方面，与国有中小企业的状况形成鲜明对比的是非国有中小企业的蓬勃发展，企业也在不断走向成熟。以乡镇企业为主流的集体经济2002年占国民经济的比重已达50.2%，比当年全部国有工业高0.9个百分点，比1998年集体经济的占比高19.3个百分点。2001年集体经济的就业人数为1.6亿人，占全部就业人员的25.7%，比全部国有经济高7.7个百分点。3
（4）经营状况较好的中小企业，所处行业相对集中
从行业分布看，中小企业主要分布在化工、轻工、电子、纺织、医药、建材等行业，在农业银行有贷款的中小企业盈利企业盈利额排序中，这几个行业在工业生产行业分别排
23
林毅夫，刘培林.自生能力和国企改革.经济研究2004 李爽.乡镇企业发展研究.企业经济.2005，
2
上海理工大学本科生毕业设计(论文)
列第一至六名。“另外，高新技术、商品流通、餐饮、娱乐等行业也有较好的经济效益。这些行业具有投资较少、资金周转快、技术含量低、产品或服务转向快、规模经济优势少、行业准入限制少等特点，而且这些行业中的中小企业在经济效益上也高于煤炭、机械、零售商业等传统行业中的中小企业。中小企业，特别是非国有中小企业经过这些年的高速发展，利用机制灵活的优势，在大中型企业不易垄断的行业，己经在某一行业、产品上处于领先地位。鉴于中小企业在我国的发展状况，我们可以得出发展中小企业的重大意义一方面，我国以民营企业为主的中小企业以旺盛的生命力、灵活的经营方式、快速的市场反应能力及高吸纳就业等优势，正成为我国经济生活中最为活跃、发展最为迅速的群体，对金融支持有日益强烈的需求；另一方面，伴随着我国国有商业银行改革，授信授贷集中，贷款权限上收，使信贷资金流向大集团、大企业的意愿加强，强 化了对中小企业的信贷歧视，恶化了中小企业的融资环境。伴随着各种复杂因素的相互作用和影响，决定了商业银行在中小企业贷款业务的运作过程中必然要面临诸如信用风险、操作风险、政策风险、政府干预风险、制度风险、法律风险、欺诈风险等在内的多种风险。因此，商业银行对中小企业贷款业务的风险防范显得尤为重要。 1.1.2 选题的意义
从市场供需状况看，银行在对中小企业贷款中处于绝对优势地位。从资会供给方面看，根据中国人民银行公布的数据：
表1.2 金融机构人民币信贷收支表
单位：RMB亿元
年月 项目 各项存款 各项贷款 存贷差额 可贷金额 可贷与实贷差额 255573 185461 70112 191680 6219 269141 186179 82962 201855 15677 279882 190942 88941 209912 18970 287170 194690 92479 215377 20687 2009年03月 2009年06月 2009年09月 2009年12月 资料来源：中国人民银行官方网站
从上表可以看出，我国目前存在银行资会流动性过剩问题，且存贷差额在逐渐扩大。前文提到我国商业银行已感觉到这种压力，如果不能尽快开辟新的资金投放途径，商业银行的经营将受到严重影响。
3
商业银行中小企业贷款风险问题研究
表1.3 金融机构人民币信贷资金平衡表 (资金运用)
(年底余额) 单位:亿元
年份 项目 乡镇企业贷款 三资企业贷款 私营企业及个体贷款 资金运用合计 资料来源:中国统计年鉴-2010
7454 2271 4224 542844 9092 2180 7117 681875 2008 2009
通过上表可以看出虽然近年来商业银行对中小企业贷款有所增加,但增加幅度不大，占信贷资金总额的比重也很小。
本文希望通过对商业银行中小企业贷款风险问题的研究，提出相关的风险控制措施，使得商业银行加大对中小企业的放贷规模。这样不仅能够改善了中小企业资金短缺的问题，随着部分中小企业的发展壮大，也会逐步成长为大型企业，金融需求的层次和内容也会日益增多。推动整个国民经济、社会的和谐发展。另一方面也为商业银行的大量资金提供了较为高效的收益，缓解了银行业传统信贷业务面临严峻考验。同时作为中小企业生存和发展的一个重要利益相关者，银行及早介入中小企业业务，有利于培养客户群体、推动金融服务的创新，而且，同时，从银行角度来看，通过为中小企业提供完善、丰富的金融服务，可以增强银行信贷资产的流动性、降低对大企业和大项目融资的集中度、分散信贷风险、优化资产结构，提高商业银行的综合竞争力。
1.2 主要的研究方法和研究内容
1.2.1 主要的研究方法
（1）数据援引法
为了说明中小企业在国民经济中所占的比重，大量参阅了中国统计年鉴的数据，使之更加具有信服力。为了凸显中小企业融资难的问题，也引用了商业银行贷款比重的数据。
（2）定性与定量分析相结合
在运用相关经济理论对问题进行深入分析的基础上对中小企业贷款的问题研究得出结论，根掘结论建立讨量模型并结合实际对模型的应用进行分析说明。 （3）文献研究法
为了使得本文更加具有说服力，获得更多的理论支持，本文查阅了大量的相关文献，综合援用文献中提及的方法，加以自己的研究，得出了目前中小企业发展的状况和面临的
4