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财 务 部 收银员手册
---对于顾客要求换货，视同一退一销操作。当换购商品金额与原购商品金额相等时，可不必另办手续；换购商品金额高出原购商品时，可用其他方式付款；换购商品金额低于原购商品时，其差额以退货方式处理。 ---关于顾客退货时原销售发票遗失的处理程序 1)营业员需确认顾客所退货为公司所购买。 2)所退商品确属质量问题。
3)营业员确认后开退款单、签字，柜长签字、楼面值班人员签字并提供退款卡。
4)营业员将退款单送至有无单退货审批权限的审批人签批。 5)持销售单顾客联复印件或发票复印件退货视无单退货。 ----审核单据注意事项
1)退款单必须有“货已收到”，且签名齐全。 2)审批员工号处所填号必须与审批卡号相符。 3)审批卡持卡人必须亲自到收银台当场签字。 4)原销售发票公、私章必须齐全无疑点。 5)持发票退款，必须注意“其它”栏有台号、付款方式、若折扣货品须有“折扣”字样。
6)退款手续原则上在原付款收银台办理，顾客须由经办营业员陪同。 附：
关于填写统计退货原因的规定
1. 退换货原因代码定义:
01 质量问题退 05无单退货 02 质量问题换 06无单换货 03 顾客原因退 07调帐
04 顾客原因换 08其它原因
2. 营业员填写退款单时，必须用文字填写上述定义中的一种(除“调整”定义以外)，且只能填一种，不能填代码。
3. 收银员接到退款单时，依其文字说明再输入对应的代码。 4. “调帐”留作收银部、核算组使用。
5. 在填单时，首先考虑是否无单退货、无单换货情况，如果是，则不论何种原因，首先填无单退货、无单换货情况。
6. 非无单退货、无单换货则按以下方式填写：
如果是因为质量问题退、换货的，填写质量问题退或质量问题换； 如果是因为顾客尺码不对，颜色不合适，多买等，则填写顾客原因退或顾客原因换；
如果质量问题与顾客原因都难以界定的，填写其它原因。
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6-6解款
解款流程图:
收银员清点营业金、打印解款单，交收银组长，双方签字收银组长收齐后，交收银室出纳清点单、款相符no收银室另一人，收银组长复点yes单、款相符no收银室出纳在解款单上签单，返回第一联至楼面通知收银员本人查找原因收银组长填制《楼层解款明细表》
解款细则
1)收银员负责将营业款分类点好，分类（现金、支票、信用卡、礼券等）打印解款单，放入银袋锁好；若为营业终了，需将备用金放入备用金袋中 2)收银员将上述营业款装入银袋交当班收银组长，在《解款交接表》上签字
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3)当班收银组长将银袋装入银车，在保安员陪同下交到收银室， 保安员方可离开
4)收银室出纳员收到银袋，按现金、支票、信用卡、礼券分类，及时清点营业款，确认无误后，在解款单上签章，留下收银室联，并将收银员联返给收银组长，收银组长返给相应收银员
5)收银组长根据解款单，填制《楼面收银员解款明细表》实收数部分
6)当收银员解款单与银袋内营业款不一致时，按收银室工作程序之第五条、第六条处理 7)当班营业终结，各级收银员需将当班收银总额汇总填写《收银员工作报表》与销售发票捆扎交给收银组长 8)晚间营业终结的解款，将由收银室封包进银行银库，次日晨出库再行清点，于中午10:30前清点完毕，并由一名收银组长监点
9)收银结果的核对，由收银室出纳员进行核对，填制《差错反馈单》在第二天收银员上班时由收银组长通知收银员， 并于次日将处理结果反馈至收银室
6-7营业终了
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营业终了流程图
收银员留备用金收银员清点营业款，打印解款单，数据登帐薄填写《收银员工作报表》正常关机，将银袋交收银组长，签字无误？no查找原因，所有收银员不得离开yes安全员巡查安全后下班收银组长将银袋送收银室，签字无误？no查找原因yes收银室封箱送银行，下班营业终了工作细则
1)营业终了时间为送宾音乐响过后。 2)收银员首先留出零币备用金，放入备用金袋中，清点营业额，分别以现金、支票、信用卡等项目打印缴款单， 放入银袋并锁好。
3)对收银机进行\数据登帐\信用卡台还需对POS机进行轧帐。 4)填写《收银员工作报表》，作销售发票封面捆扎。
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