发布时间 : 星期四 文章财务部内部管理及工作流程规范更新完毕开始阅读
www.3722.cn大量管理资料下载 （3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程
到税务局领取年审表格 准备税务局所需全部资料 交税务局指定受理窗口 交资料并索取回执 持回执领回年审结果 持年审结果到核税科加盖
一般纳税人条形章 4、统计工作流程
（1）预算检查执行工作流程 会计凭证处理完毕 归类登记有关数据 编制预算与执行对比报表
分析及说明预算执行情况
报财务经理审核及提出改进意见 报财务总监审批 报执行总裁和总裁审批
公布预算执行情况及改进措施
45
www.3722.cn大量管理资料下载 （2）销售统计工作流程 收款员交《收款日报》报统计员 编制《销售日报》 与业务部核对账务 财务经理（或指定负责人）审核后上报
（3）《营运资金日报》编制流程
销售日报 往来日报 资金日报
公司汇总统计并审核 编制《营运资金日报》
46
www.3722.cn大量管理资料下载 5、请款工作流程表（现金、支票） （1）请款（现金）工作流程表
经办人填借款 （文件呈批表） 说明借款理由 部门经理意见 主管副总意见 主管会计复核 财务总监意见 执行总裁审查 总裁裁决 出纳付款 经办人复印留存
经办人签收 47
www.3722.cn大量管理资料下载 （3） 请款（支票）工作流程图
经办人取表填单
填：分期付款呈批跟踪表 工程付款跟踪表 分期请款 成本利润预算审批表 附合同、报告审批等 部门经理意见
主管副总意见 主管会计复核
财务总监意见 执行总裁审查 总裁裁决 总裁不在时，由其授权人审批 补签 出纳付款 会计记账
注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批 工程付款跟踪表同时报送审批 成本利润预算审批表同时报送审批 合同、报告审批表同时报送审批
48