发布时间 : 星期一 文章大学生财会信息化竞赛（三） - 图文更新完毕开始阅读
第四部分 部分财务报表附注
一、合并现金流量表补充资料
金额单位：元
补充资料1)将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)固定资产报废损失(收益以“－”号填列)公允价值变动损失(收益以“－”号填列)财务费用(收益以“－”号填列)投资损失(收益以“－”号填列)递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)存货的减少(增加以“－”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)其他经营活动产生的现金流量净额2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额本期数293,087,811.8616,385,787.5564,450,255.9813,849,741.343,673,810.001,594,240.47上年同期数285,964,494.327,432,822.5457,392,622.259,033,001.601,456,002.103,602,341.60113,581,942.79-4,490,605.93-54,006,177.188,158,153.45-103,315,645.78-459,013,233.02548,541,501.17442,497,582.7044,030,631.22-4,489,258.43-11,070,124.44-1,559,246.77-256,387,779.25-249,814,606.92406,126,188.29291,717,088.111,239,652,400.331,065,783,923.781,065,783,923.78413,577,035.70173,868,476.55652,206,888.08注：期初银行存款中已质押的作为承兑汇票保证金及信用证保证金的定期存款44,420,000.00元不作为现金和现金等价物。
二、资产减值损失
?目项坏账损失存货跌价损失合计本期数16,385,787.5516,385,787.55上年同期数7,473,767.48-40,944.947,432,822.54 第 33 页 共 54 页
三、承诺事项
（一）重大承诺事项
1、报告期内，公司对控股子公司、股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况： （1）2011 年3 月12 日召开的公司第三届董事会第九次会议审议通过并经2011年4 月8 日召开的公司2010 年度股东大会决议通过的《关于提供对外担保事项的议案》：同意公司为子公司浙江SUN禾田金属有限公司向中国银行诸暨支行和中国农业银行诸暨支行各融资20,000.00万元和7,000万元，为子公司浙江SUN国际贸易有限公司向中国农业银行诸暨支行融资2,000万元分别提供最高额保证担保，保证方式为连带责任保证，保证期限为自融资事项发生之日起一年。截止2011年12月31日,上述担保项下借款余额为10,600.00 万元，子公司浙江SUN禾田金属有限公司开具银行承兑汇票使用其额度13,658.16万元。
（2）2011年7月15日召开的公司第四届董事会第二次临时会议审议通过并经2011年8月19日召开的公司2011年第二次临时股东大会决议通过的《关于提供对外担保事项的议案》：同意公司为子公司浙江SUN禾田金属有限公司向中信银行杭州分行和中国工商银行诸暨支行各融资10,000元，为子公司浙江SUN国际贸易有限公司向中信银行杭州分行融资15,000元，为子公司浙江SUN机电科技有限公司向中国工商银行诸暨支行融资5,000万元，为子公司合肥苹果制冷设备有限公司向交通银行合肥高新支行融资400万元，为子公司南通宝富风机有限公司向中国农业银行南通开发区支行融资14,000万元分别提供最高额保证担保，保证方式为连带责任保证，保证期限为自融资事项发生之日起一年。截止2011 年12 月31 日，上述担保项下借款余额为10,000 元，子公司浙江SUN禾田金属有限公司开具银行承兑汇票使用其额度8,255.29 万元，子公司合肥苹果制冷设备有限公司开具银行承兑汇票使用其额度230.86 万元，子公司浙江SUN机电科技有限公司开具银行承兑汇票使用其额度1,661.53万元。
（3）2011 年9 月29 日召开的公司第四届董事会第四次临时会议审议通过并经2011年12 月30日召开的公司2011年第三次临时股东大会决议通过的《关于提供对外担保事项的议案》：同意公司为子公司内蒙古SUN光伏科技有限公司向华融金融租赁股份有限公司融资20,000万元，为子公司浙江SUN机电科技有限公司向中国工商银行诸暨支行融资2,000万元，为子公司浙江SUN国际贸易有限公司向中信银行杭州分行融资10,000万元分别提供最高额保证担保，保证方式为连带责任保证，保证期限为自融资事项发生之日起一年；同意
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公司与浙江海越股份有限公司提供12,000.00 万元等额连带责任互保。截至2011 年12 月31 日，上述担保项下子公司内蒙古SUN光伏科技有限公司设备租赁融资使用其额度20,000万元，子公司浙江SUN国际贸易有限公司开具信用证使用其额度12,522.86 万元，浙江海越股份有限公司开具银行承兑汇票使用其额3,100.00万元。
（4）2011年11 月15日召开的公司第四届董事会第六次临时会议审议通过并经2011年12 月30日召开的公司2011年第三次临时股东大会决议通过的《关于关联互保的议案》：同意公司与安徽南江化工股份有限公司（以下简称“南江化工”）提供20,000万元人民币的等额连带责任互保，担保方式为连带责任担保，担保期限自融资事项发生之日起一年。截至2011年12月31 日，上述担保项下借款余额为0元。
（5）2011 年12 月5 日召开的公司第四届董事会第七次临时会议审议通过并经2011年12 月30日召开的公司2011年第三次临时股东大会决议通过的《关于提供对外担保事项的议案》：同意公司为子公司太原火炬再生能源供热有限公司、内蒙古SUN光伏科技有限公司、浙江SUN禾田金属有限公司向兴业银行杭州分行各融资10,000万元、12,000万元和15,000万元分别提供最高额保证担保，保证方式为连带责任保证，保证期限为自融资事项发生之日起一年。截至2011 年12 月31 日，上述担保项下借款余额为0元。
（6）2011年12 月29日召开的公司第四届董事会第九次临时会议审议通过了《关于提供对外担保事项的议案》：同意公司子公司内蒙古SUN光伏科技有限公司向华融金融租赁股份有限公司融资20,000万元，为子公司浙江SUN禾田金属有限公司向中国银行浙江分行营业部和中国农业银行诸暨支行各融资20,000.00万元和7,000万元，为子公司浙江SUN国际贸易有限公司向中国农业银行诸暨支行融资2,000万元分别提供最高额保证担保，保证方式为连带责任保证，保证期限为自融资事项发生之日起一年。截至2011年12月31日，上述担保项下借款余额为0元。除公司与南江化工提供关联互保外，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，没有直接或间接为除前述控股子公司外的其他资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。本公司控股子公司无对外担保情况发生。
2、根据本公司2009 年11 月2 日第三届董事会第十次临时会议同意，本公司拟通过向晋中能源邢台矿业集团有限责任公司受让其持有的内蒙古鄂尔多斯市金马煤电有限公司23%股权参与其煤炭资源开发，暂定受让价115万元。目前正在办理采矿权证。
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（二）前期承诺履行情况
公司前期承诺事情已履行完毕。
四、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后借款
2012年1月，本公司归还中国农业银行诸暨市支行的借款4,230.00万元，本公司子公司浙江SUN禾田金属有公司归还中国银行诸暨市支行的借款2,100.00万元。2011 年2 月，本公司归还中国农业银行诸暨市支行的借款3,000.00万元，本公司子公司浙江SUN禾田金属有公司归还中国银行诸暨市支行的借款1,500.00 万元，本公司子公司浙江SUN国际贸易有限公司归还中信杭分的信用证5,000.00 万元。上述归还款项合计15,830.00万元。
（二）发行债券
为进一步支持公司业务的开展、增强公司综合竞争实力，并拓宽公司融资渠道、改善资本结构，公司拟公开发行公司债券募集资金，债券的发行规模不超过人民币12 亿元，一次或分期发行，债券存续期限为不超过5年。具体发行规模及分期方式等需提请股东大会授权董事会视具体发行情况确定。
（三）资产负债表日后利润分配情况说明
公司拟以2011 年12月31日总股本837,937,460股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2元（含税），共计派发167,587,492 元，公司剩余未分配利润90,304,469.51 元结转至下一年度。公司本年度不实施资本公积金转增股本。
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