发布时间 : 星期日 文章商业银行实务课程实验指导书（24课时）更新完毕开始阅读
（四）业务的基本操作步骤
柜员签到 进入业务界面 选择案例 审核票据 重提票据 审核通过 在交易界面中输入业务要素，执行 查看执行结果
（三）业务的基本操作要点 1）、点击某一业务种类---阅读相关的业务介绍和基本规定（举例截图） 2）、点击该业务种类的案例选择-----选择“交易种类“---点击上方的“操作说明”---务必仔
细阅读该项操作的具体说明，以便能够正确地进行业务操作（举例截图） 3）、在案例列表中，仔细阅读案例的简介，然后选择一个案例。系统将弹出一张提示的凭证。此环节是模拟了实务环境中，客户在柜前提交业务请求的一个步骤。（截图） 4）、审核提示的凭证。如果柜员对提示凭证审核正确的话，可以直接点击“审核通过”按钮，否则，柜员可点击“重提票据”按钮，系统会提示正确的凭证，并用红色突显此张票据审核要点。此环节是模拟了实务环境中，柜员对客户提交的凭证进行审核的步骤。（截图）
5）票据审核通过后，要严格按照“操作说明”中的交易码操作流程来完成该案例，如果柜员忘记了操作说明中的流程，可借助屏幕下方的“当前案例提示”按钮，把鼠标移到该按钮上，系统即以交易码提示流程，柜员可直接在“交易代码“空栏里输入提示的交易码，就可进入该交易的业务界面，而不用通过菜单。在业务界面中，按案例提示凭证上的要素进行业务输入，如果忘记凭证上的信息，可点击“当前案例提示”，系统即再次显示该凭证。（截图） 6）如果业务金额需要授权，柜员点击“授权人”旁边的“审核授权”按钮，系统即向授权柜员发出信息，待授权后，“授权人”和“授权人密码”两栏即显示出来。柜员可点击“执行”。如果业务需要授权，而柜员未经授权，直接点击“执行”按钮，系统将对此作出警示。（截图）
7）认真查看执行结果。执行结果有“客户回执”、“借方传票”、“贷方传票”三个子菜单，柜员可点击每个子菜单进去查看到相应的单据和盖章。此环节是模拟了实务环境中，柜员在业务执行后，系统自动打印票据，柜员盖章，给客户回执的步骤。在“借方传票”和“贷方传票”中，分别可以查看到借方记账凭证、贷方记账凭证及它们的附件。以此加强学生对银行会计核算的理解和掌握。（截图）
三、实验内容和步骤
（一）当日实验模块简介：
工前准备主要包括：柜员签到、机构签到、现金出库、凭证出库
日终处理主要包括：现金入库、柜员轧账、机构轧账、尾箱核对、柜员签退、机构签退
（二）具体操作说明： 1、工前准备模块 （1）、柜员签到
柜员必须签到进入本系统才能开始处理当天的业务，签到时系统会检查柜员是否本机构柜员、身份（密码）是否合法、状态是否正确等。（截系统画面）
柜员号：学号
尾箱号：系统管理员分配。 （2）、机构签到
机构营业前必须由本机构的一个柜员使用此交易将本机构的状态设置成营业状态；
否则柜员在处理任何业务时系统都将提示“机构未签到”。本交易只需要由机构的一个柜员作一次就行，不需要每个柜员签到后都使用。操作界面如下图（截系统画面） （3）、现金出库
由各临柜柜员估计当日业务需要，从金库管库员处领取各币种现金，该柜员尾箱对应币种的现金数量增加。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“现金出库单”一联留存，一联交管库员。 （4）、凭证出库
由各临柜柜员估计当日业务需要，从金库管库员处领取各种重要空白凭证，该柜员尾箱对应种类的重空数量增加。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“重要空白凭证出库单”一联留存，一联交管库员
“起始号码”和“终止号码”的填写，学生可借助系统帮助来完成，凭证的记账金额按每份（卡、套）一元的假定价格计算。
必备的出库凭证
53普通活期存折 66 一本通 54整整存单 55 定活存单
56零整存折 57 国库券收款凭证 01转账支票 02 现金支票 03单位定期存款开户证实书 04 汇票委托书
05商业承兑汇票 06 电子联行电划贷方报单 08银行承兑汇票 09 银行汇票 10存款证明书 60 印签卡
99 储蓄卡 88 储蓄卡密码信封
凭证号码（8位）=凭证种类标识（2）+顺序号（6）
2、日终处理模块 （1）、现金入库
各临柜柜员将超出尾箱限额部分的现金交存入金库，该柜员尾箱对应币种的现金数量减少。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“现金入库单”一联留存，一联交管库员 （2）、柜员轧差、机构轧账、尾箱核对
日终业务结果后，柜员使用“柜员轧差”轧平本人的账务，并使用“尾箱核对”交易核清本人的钱箱、票箱。主管柜员使用“机构轧账”轧平本机构的账务，。（截系统画面） （3）、柜员签退、机构签退
柜员结束当天工作后，通过签退交易退出系统，这是每个柜员进入系统后下班前必须完成的交易。柜员通过本交易确认当天工作已经结束、交易已经核清且不再办理业务；中心在每晚日结前将检查全辖柜员的签退状态，对于未签退即下班的柜员将不定期全辖公布予以行政处理。 （截系统画面）
机构签退主要是检查机构的账务平衡，并把机构状态切换为签退状态，机构在签退状态将禁止柜员办理除柜员管理模块以外的其他业务交易，柜员提交那些交易将报告“机构未签到”。如果还需要办理业务，必须重新执行机构签到。
机构签退需要等所有临柜柜员签退完成后，由主管柜员执行，主管柜员完成机构签退后，再完成自己的柜员签退。（截系统画面）
3、查询管理、报表打印和预览
“查询管理”模块中，每种查询需要输入查询条件，可以以一个条件查询，也可以以多个条件组合查询。柜员现金出库领入尾箱的币种和现金数量，以及凭证出库领入尾箱的重要空白凭证的种类和数量可以在“查询管理”----“钱箱登计簿查询（3342）”和“票箱登计簿查询（3343）”查询到。
“报表打印和预览”模块，输入查询条件后，系统会提示打印或预览，无打印条件，可选择预览来查看报表内容和格式。
四、实验注意事项
1、如果是非分组实验，即一个学生一个机构的话，柜员轧账和机构轧账的结果一致。 2、在具体操作中，学生可以借助每个交易的系统帮助来完成操作。
实验2、个人储蓄和个人特殊业务（6课时） 一、实验目的和要求
1、实验目的
通过操作商业银行储蓄存款业务，熟悉各种储蓄存款实务的前台操作界面和操作要素，掌握储蓄存款的种类、特点、利息计算等基本规定；熟悉会计票据在储蓄存款实务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证；掌握存折/单挂失、解挂、账户冻结、解冻等特殊业务。 2、实验要求
1）掌握储蓄存款各储种的特点和基本规定，以及活期储蓄存款、定期储蓄存款开户、续存、支取、部提、销户各交易的操作；
2）熟悉案例中业务处理的传票种类、填制要素及其传递环节，以及传票所载的会计分录； 3）掌握开立个人特殊业务的基本规定，以及开个人存款证明、存折/单挂失、解挂、账户冻结、解冻等个人特殊业务的各交易的操作；
4）掌握当日交易的查询和报表预览，理解会计核算的流程；
二、关键知识点
建议：关键知识点，老师可用于在实验前的一些简要介绍，不建议占用更多课时。 在操作实验软件前，有必要让学生储备有关的实务操作中的相关规定和注意事项，同时让学生扩展课外知识。
1、储蓄存款业务逐级授权制度
1）、对于支行一级的小型营业网点，单笔支取或存入人民币5万元以下（含5万元）或等值外币时，由柜员自己复核。
2）、单笔支取或存入人民币5万元以上、20万元以下或等值外币时，推行综合柜员制的直管支行由事中监督员复核授权，未推行综合柜员制的分理处由业务主管复核授权；单笔支取或存入人民币20万元以上（含20万元）、100万元以下或等值外币时，必须由分理处主任或科长审核并授权；单笔支取或存入人民币100万元以上（含100万元）或等值外币时，由支行主管行长或主管处长审核并授权。
3）、单笔支取人民币5万元以上（含5万元）或等值外币时，必须认真核实存款人和代办人的有效证件，单笔支取人民币20万元以上（含20万元）或等值外币时，需留存存款人和代办人的有效证件复印件。
-----这部分知识点在实务中体现为：事中监督柜员刷授权卡执行授权，在实验软件中体现为：在柜员的操作过程中，规定的业务种类或超权限金额均需要点击“申请授权”按钮，授权柜员输入自己的柜员号和密码执行授权。
2、个人存款证明分级签发
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出具个人存款证明业务由各储蓄业务机构办理，按金额大小分级签发：
金额在10万元以下人民币、或按经办业务当日人民银行公布的外汇牌价（下同）折合人民币10万元以下的外币的个人存款证明由开户储蓄网点签发；金额在10万元（含10万元）以上人民币、或折合人民币10万元（含10万元）以上的外币的个人存款证明，由管辖行储蓄管理部门签发。