发布时间 : 星期四 文章辽宁地税网上报税系统操作手册更新完毕开始阅读
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? “非外籍人员信息子模板”中证照号码不能重复
? “外籍人员信息子模板”中橙黄色为必录项,要填写完整信息 ? “外籍人员信息子模板”中证照号码不能重复 2) 职工收入明细模板填写填表注意事项
? 所有子模版中”姓名”、”证照类型”、”证照号码”必须与职工基础信息模版相对应。 ? 职工基础信息模版中录入的人员必须在《职工收入明细模板》中有明细数据。如本
企业职工工资标准达不到最低工资标准也需要录入数据。
? “应纳税所得额”、”税率”、”速算扣除数” 、”应扣缴税额” 、”已扣缴税额”
列需要手工计算填写，填写时一定要根据前面输入的明细数据，根据个所扣除标准、税率等计算填写。
? 除“非工资薪金收入”、“外籍纳税人收入明细”模版中证照号码列可以有重复证件
号码外，其他9张模版证照号码列都不可以有重复证件号码。
? “外籍纳税人收入明细”模板中的证照号码只能存在于”外籍人员信息子模板”中
的证照号码中。其他10张模板中的证照号码只能存在于”非外籍人员信息子模 板”中的证照号码中。
? 在”实行销售费用大包干人员月工资薪金”子模板中，如果有数据则“证照号码列”
必须与”非外籍人员信息子模板”中[销售费用大包干人员及特殊行业人员]列选择“包干人员”的记录的“证照号码列”对应。
? 在”特殊行业全年工薪收入”子模板中，如果有数据则“证照号码列”必须与”非
外籍人员信息子模板”中”销售费用大包干人员及特殊行业人员”列选择“特殊行业人员”的记录的“证照号码列”对应。并且此子模板只能每月1、2月份添写。 3) 扣缴个人所得税报告模版填表注意事项
? “姓名”、“证照类型”、“证照号码”、“国籍”必须与职工信息模版一致. ? 所得项目不能有为空
根据个人所得税收入明细子模版的数据填写所得项目,在除非工资薪金收入子模板外其余子模板的汇总数据所得项目都要填写”工资薪金所得”。
工资薪金收入子模板的汇总数据所得项目必须与个人所得税收入明细模版中”
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非工资薪金”子模版所得项目列对应一致。
? 所得期起和所得期止必须和申报上传界面提示的所属时期一致。如果为正常申报则
所得期为上月，如果为补报所得期为税款发生所属期 ? 收入额
收入额为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数
? 免税收入额
免税收入额为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数
? 允许扣除的税费
允许扣除的税费为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数 注:只有所得项目为工资薪金所得时,允许扣除的税费只能为0
? 费用扣除标准
本国为3500,外籍人员为4800
? 准予扣除的捐赠额
准予扣除的捐赠额为”职工收入明细模版”中各子模版相对应颜色列的汇总数
? 应纳税所得额
应纳税所得额为”职工收入明细模版”中各子模版应纳税所得额的汇总数
? 税率
税率为”职工收入明细模版”中各子模版税率的汇总数
? 速算扣除数
速算扣除数为”职工收入明细模版”中各子模版速算扣除数的汇总数
? 应扣缴税额
应扣缴税额为”职工收入明细模版”中各子模版应扣缴税额的汇总数
? 已扣缴税额
已扣缴税额为”职工收入明细模版”中各子模版已扣缴税额的汇总数
4.正式申报
1. “当期或补缴正式申报删除”模块中只显示正式提交后的综合申报表，而在删除综合
申报表同时也会删除对应的附表，此种删除只是向税务提交正式申报表的撤销操作，网上申报的数据仍然保留，状态变更为“未申报”。
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2. 在进行当期申报操作一半时，不能进行补缴申报，需要将当期申报正式申报后才可以进
行补缴申报操。
3. 纳税人已经对网上申报的应征进行了网上划款或到税务局开过税票的申报信息无法在
“当期或补缴正式申报删除”模块中进行删除。
5.网上划缴税费款
1. 当提示“划款状态待查”时，可能银行已转账成功，由于通讯线路等原因没有将结果返
回给税务局，请您在状态查明前不要再进行划款，以防止一笔税款重复转账。税款划转完成后，您可以从隔日起，在方便时到代收银行开户营业点领取完税凭证。
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