发布时间 : 星期四 文章工作报告之证券公司合规自查报告更新完毕开始阅读
《企业会计准则》等法律、法规，及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有 关规定，制订本准则。
第二条 凡根据《公司法》、《证券法》规定经批准设立的证券公司（以下简称公司）应
按照本准则的要求编制年度报告，并在每个会计年度结束之日起4个月内向中国证监会报 送。
已公开发行证券的公司除执行本准则外，还应按照公开发行证券的公司信息披露有关规定编
制与披露年度报告。未公开发行证券的公司还应按照本准则第四章要求编制并向社会公开披 露信息。
第三条 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其承担个别和连带的法律责任。
第四条 本准则是对公司年度报告编制和披露的最低要求。对年度报告使用者有重大影
响的信息，公司均应披露。 — 1 — 在不影响披露内容完整性和妨碍阅读的前提下，公司可采用相互引证的方法，对各相关 部分的内容进行适当的处理，以避免不必要的重复。
第五条 公司年度报告中的财务报表应经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审
计，有关审计报告应由该所盖章，并由两名注册会计师签名盖章。 编制合并财务报表的公司，纳入合并范围的企业和特殊目的主体的年度财务报表，以及
对公司财务报表有重大影响的联营企业、合营企业的年度财务报表，也应由具有证券期货相
关业务资格的会计师事务所审计。中国证监会要求的其他专项报告也应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计。
第六条 公司必须在年度报告中全文转载注册会计师的审计意见，不得随意修改或删节
会计师事务所和注册会计师已签发意见的财务报表。
第七条 公司在编制年度报告时还应遵循如下一般要求：
（一）年度报告中引用的数字应采用阿拉伯数字，有关货币金额除特别说明外，指人民
币金额，并以元、千元、万元、百万元或亿元为单位。
（二）公司可根据有关规定或其他要求，编制年度报告外文译本，同时应保证中外文文
本的一致性，并在外文文本上注明：“本报告分别以中、英（或其他语种）文编制，在对中外
文文本— 2 —的理解上发生歧义时，以中文文本为准。”
（三）年度报告封面应载明公司名称、“年度报告”的字样、报告期年份，也可载有公司
的外文名称、徽章、图案等。年度报告的目录应编排在显著位置。年度报告目录应标明各章、 节的标题及其对应的页码。
（四）公司编制年度报告时可以图文并茂，采用柱状图、饼状图等统计图表，以及必要
的产品、服务和业务活动图片进行辅助说明，提高报告的可读性。 第八条 编制合并财务报表的公司，年度报告正文中披露的数据应以合并报表数据为基
础。按照监管要求需用母公司数据计算和编制的内容除外。 第二章 年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
第九条 公司应在年度报告显要位置作出如下（但不限于）重要提示： “本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整”，并说明理由。同时，单独列示未出席董事会审议年度报告的董事姓名及原因。 公司负责人、主管会计工作的负责人及会计机构负责人（会计主管人员）应声明并保证
年度报告中财务报表的真实、准确、完整。如果执行审计的会计师事务所对公司财务报表出具了非标准审计意见，重要提示中应增 加以下陈述：
示意见、否定意见）的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请注意 阅读”。
第十条 公司应对可能造成报告使用者理解障碍以及特定含义的术语做出通俗易懂的解
释，年度报告的释义应在目录次页排印。
第二节 公司概况第十一条 公司应披露如下简介： （一）公司的法定中、外文名称及缩写； （二）法定代表人、总经理；
（三）注册资本、净资本和各单项业务资格；
（四）公司注册地址，公司办公地址及邮政编码，公司国际— 4 — 互联网网址、电子信箱；
（五）公司董事会秘书的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱。 第十二条 公司应简要介绍其历史沿革，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股 等情况。
第十三条 公司应采用图表或其他有效形式，简要介绍其组织机构，包括公司总部的主
要职能部门、境内外分公司、境内外子公司等。还应披露境内外重要分公司、子公司的地址、
设立时间、注册资本（或营运资金）、负责人、联系电话等。第十四条 公司应披露其证券营业部的数量和分布情况等。
第三节 财务和业务数据摘要 第十五条 公司应采用数据列表方式，披露合并财务报表和母公司财务报表主要项目的
期末数（本年数）、期初数（上年数）和增减百分比。主要财务数据和指标的排列应从左到右，左起为报告期的数据。 第十六条 公司应披露的主要财务数据包括但不限于：资产总额、负债总额、所有者权
益总额、营业收入、净利润（归属于母公司所有者的净利润）、其他综合收益，以及与期初或
上期数据相比变动超过30%的重要项目。公司应披露的主要财务指标包 — 5 —篇三：证券
营业部xx年合规管理工作报告 xx证券xxxx证券营业部
xx年合规管理工作报告 依据《xx证券合规报告办法》，营业部xx年的合规管理工作情况如下：
一、营业部经纪业务运行情况xx年度，xxxx营业部经纪业务操作流程符合合规要求，风险控制到位，印鉴齐全，档案
的交接、保管符合制度要求，营业经营场所，公示信息种类齐全。 1、日常开户方面
截止xx年xx月底，业务柜台资金账户开户xx户，销户xx户。
2、身份信息维护方面
客户身份证件有效期限修改：xx户，客户姓名更改xx户，客户基本信息修改：xx户。 3、中登开户方面
营业部证券账户开户：xx户。
4、客户身份识别与风险等级划分方面 截止xx年xx月xx日，业务柜台客户身份识别业务xx户，限制信息解除客户共计xx 余户。
5、配合公司业务测试方面全年营业部业务柜台配合公司业务测试x次，营业部按要求、按质量完成测试工作的具 体要求。
6、融资融券业务方面6-1、业务开展
两融全年开户xx户，征信xx户，销户xx户。 6-2、业务培训 主要培训有：融资融券培训三次。
二、ib业务协助开户过程、投资者适当性管理落实情况
1. 期货开户业务，正常开户x户，仿真账户x户，经核查，文本信息与系统信息一致无
误，且开户过程均有监控录像。（投资者、ib业务岗、ib管理岗、营业部合规专员在场）
2. 客户文本档案一户一档单独保存，资料齐全、且有专用档案柜存放。电子档案都定期
通过光盘刻录保存，信息齐全。
3.营业部现场配有客户委托电脑（互联网、驻留），应急委托电话x部，设备均能正常使 用。
4. 应急演练记录、档案查阅记录、风险提示记录（未发生）、总结计划、投诉记录（未
发生）、培训记录、空白档案领用、ib业务专用章领取、使用情况，严格按照制度流程进行 逐条记录，且信息无误。
5. 营业部负责人及专职人员档案内容齐全，相关资料完备无误。 6. ib业务人员操作符合相关制度规范，熟悉ib业务操作的各个环节的风险控制，业务
环节中，对投资者教育工作及风险揭示到位，后续的客户档案管理、重要凭证的交接、保管