发布时间 : 星期三 文章中小企业国际贸易融资更新完毕开始阅读
融资的概念。该书虽没有提及我国引进结构性贸易融资后的创新途径和在商业 银行的实际运用，但它介绍了结构性贸易融资在政策性银行或非银行和金融机构中的操作，具有很强的指导意义。李金泽(2004)的《信用证与国际贸易融资法律问题》一书比较完整的对贸易融资可能涉及的法律问题进行了详细的分析和研究，该书从法律角度对贸易融资进行了前瞻性的论述，为银行业务的开展和风险 管理提供了很好的法律参考。戴魁早(2005)《我国商业银行国际贸易融资业 务风险防范研究》一书中通过对我国商业银行国际贸易融资风险的成因分析，结合我国商业银行国际贸易融资业务风险防范的现状，从内控制度、组织结构、业务操作和人员素质四个方面提出了我国商业银行防范国际贸易融资风险的对策。 姚莉(2005)《全球化和网络化下的金融服务革命》等文章对贸易融资发展过 程中存在的问题和适用环境提出非常独到的观点，对完善贸易融资体系的研究大 有益处。王晓春(2006)《国有商业银行国际贸易融资风险的分析与对策》通过分析我国商业银行在经营和管理贸易融资业务中存在的风险，探索了我国发展国际贸易融资的措施和方法。
从总体研究情况来看，国外学者的研究要比国内学者的研究更深入，大多数研究都针对理论，对商业银行实际操作该如何进行则论述得较少，单纯研究国际贸易融资的文献也不多见，因此，我国要通过学习与吸收国外学者研究成果，根据我国具体国际贸易融资运行情况，加强对国际贸易融资的研究，以达到促进整个外贸制度的发展和完善，促进我国经济增长的目的。
2 中国中小企业国际贸易融资的可行性与现状
2.1中国中小企业国际贸易融资的可行性
2.1.1贸易融资准入门槛低
评估中小企业的净资产负债率、盈利能力及担保方式等经营状况是银行发放贷款的必要环节，而多中小企业因为达不到银行评级授信的要求而无法从银行获得融资。而贸易融资则不同，银行关注的重心是每笔具体的贸易业务交易状况，所以进入门槛相对较低。对于一些因财务指不达标而难以获得融资贷款的中小企业来说，贸易融资业务可以令他们通过特定的贸易业务来获得贷款，进而不断的滚动循环盈利以获取企业发展所需要的资本，从而使企业不断壮大。 2.1.2贸易融资审批流程相对简单以便企业快速获取资金
中小企业由于受资金规模的限制，对流动资本的需求十分紧张，需要快速及时的融资渠道。而传统的银行资金贷款业务需要对企业的财务指标、融资情况、信用记录、可抵押物或可担保单位等各个方面做出严谨的调查，审批流程冗长，无法满足中小企业及时性融资的需求。出于发展着的国际贸易业务的需要，国内各商业银行纷纷大力发展贸易融资业务，对贸易融资流程进行重新整合，简化流程，只要调查清楚企业单笔贸易背景，并结合企业历史信用记录，符合国家政策就可以放款，大大满足了中小企业融资的时效性要求。 2.1.3贸易融资比一般贷款风险低，能有效降低银行风险
中小企业流动资金贷款具有风险高、成本高、收益少的特点，很容易产生资金挪用风险。而贸易融资业务则注重特定贸易业务的真实性连续性，通过对企业信用记录、客户违约成本、金融工具的组合应用、银行的贷后管理和操作手续等情况的审查，确定企业在贸易过程中所产生的销售收入构成贸易融资的第一还款来源，融资额度核定由贸易额扣除自有资金比例确定，期限限定与贸易周期匹配，资金不会被挪用，风险相对较小。
2.2中国中小企业国际贸易融资的必要性
2.2.1为我国中小企业开拓国际市场，进行海外投资提供资金支持
随着中国对外贸易规模、数量、范围的不断扩大，使得中小企业对外贸易的复杂性和不确定性大大增加，买卖双方既期望达成交易，又畏惧可能出现的风险。同时，在一些欠发达的进口国家在急需引进设备、技术的同时，还需要
出口国的资金支持。然而无论是在货款支付方面的灵活性还是在海外进行直接投资都意味着企业要面临很大的风险，同时也会占压自有资本。在这种情况下，企业往往会因回避风险因素而中止业务的开展。国际贸易融资正是这样一种可以满足进出口双方需要的金融手段，并通过专业化的服务降低贸易环节中的风险，消除企业的后顾之忧，帮助企业顺利完成业务开拓。 2.2.2利用国际贸易融资使企业提高竞争力
在买方市场条件下，如果买方的选择使出口商处于相对不利的地位，那么利用国际贸易融资，通过向出口商及其客户提供融资、保险、担保、财务与风险管理等多种方式的金融服务，可以使企业在获得资金融通的同时，凭借优惠的信贷条件和灵活的支付手段，吸引更多的客户，接受更多的订单，及时打开和占领新的市场，在世界经济中扮演更重要的角色。进一步来说，企业产品的顺利出口有利于企业效益的增长和自有资金的积累，这就使企业增加科研投入
2.3金融危机后我国中小企业融资状况
目前，我国中小企业的总数已达多万户，占到全国企业总数的99.8%。创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的比重已超过50%，吸纳了75%左右的城镇人和13%农村转移劳动力就业，对税收的贡献率超过50%，创新环节中有65%的专利，80%的产品开发来自中小企业，作为最富活力的经济群体，中小企业以旺盛的生命力牢牢占据着我国国民经济的“半壁江山”成为推动我国国民经济和社会发展的重要力量。然而，中小企业在发展过程中遇到的融资困难，资金链紧张严重影响和阻碍了中小企业的进一步发展与壮大。大多数中小企业在资本融资上表现为规模偏小且无稳定的资金市场配合。
在金融危机的冲击下，国际金融市场冻结与国内金融市场业务收缩。中小企业国际融资困难，存在37%的资金短缺，且资金链断裂呈现蔓延趋势。造成这种资金链的紧张状况主要是由金融危机背景下紧缩的货币政策造成的，这对广大的中小企业造成非常大的融资压力。虽然目前国家已经出台扶持中小企业，对中小企业扩大信贷的政策，但是由于银行本身受到金融危机的影响，银行从控制自身风险角度出发。即使有额度也不敢放贷，使得银行贷款也变得更加谨慎，因此，实际执行力度也是有限的。这样，中小企业资金短缺问题短期仍然难以解决。
而我国广大中小企业的融资困难大体分两个方面；
2.3.1 直接融资现状
由于金融危机的袭来加之长期以来不完善、不成熟的我国资本市场和中小企业经营规模的限制，我国中小企业间接融资过分依赖于银行贷款。然而目前国有商业银行是商业银行的主体．它们的服务对象倾向于国有企业，所以从银行取得贷款对于中小企业尤其是民营中小企业具有相当大的困难。在目前经济形势下，我国中小企业间接融资主要面临以下三方面问题：首先间接融资方式单一。主要以银行贷款为主，缺乏灵活性，与中小企业的主观需求有较大差异。其次通过银行进行间接融资难，数量少。由于中小企业和商业银行之间的信息不对称性，基于风险控制因素，银行不愿意将经营大额的贷款带给中小企业。再次我国中小企业发展极不平衡，具有明显的地区差异性 (东部较发达。中西部发展较为落后)。这种差异性的存在促使了中小企业的间接融资情况也存在很大的差别。 3.1.2 间接融资现状
首先受金融危机影响，投资者对创业板市场积极性受挫。这直接导致中小企业融资渠道的萎缩，企业因为缺乏资金而无法创新。有一部分专家认为创业板就是支持这些企业，支持他们搞技术更新、产品创新，支持这些中小企业转型，同时创业板的建立为中小企业提供了新的融资方式。
其次受金融危机下国家紧缩货币政策影响，企业发行债券时一般要受到严格的限制。债券融资是中小企业向社会直接融资的一种方式，它不等同于高息储蓄，债息的取得也没有股票的预期风险。债券融资是一种信用工具，企业债券市场的融资水平和交易规模由其种类与数量及内部的结构状况决定。影响企业债券发行的重要因素债券有本息支付能力、支付程度、支付时效。由于种种原因使中小企业无法进行抵押担保，所以该融资方式并未被大多数中小企业采用。